江特电机：2012年度内部控制自我评价报告.pptVIP

* 、 江西特种电机股份有限公司 2012年度内部控制自我评价报告 根据《公司法》、《证券法》《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所 中小企业板上市公司规范运作指引》以及《关于做好上市公司2012年年度报告 披露工作的通知》等法律、法规和制度的规定，江西特种电机股份有限公司 （以下简称“公司”）董事会审计委员会对公司内部控制情况进行了检查，在 查阅内部控制制度的建立、了解内部控制制度实施情况的基础上对2012年度内 部控制进行了评价，现将自查和评价情况报告如下。 一、公司基本情况 公司成立于1991 年11月26日，控股股东为江西江特电气集团有限公司， 目前持有公司28.90%的股份。公司法定代表人：朱军，营业执照注册号： 360000110002133；公司住所：宜春市环城南路581号；公司的经营范围：电动 机、发电机及电机组、通用设备、水轮机及辅机、液压和气压动力机械及元 件、专用设备、建筑工程用机械、模具、金属制品、除国家汽车目录管理以外 的电动车辆的制造、销售等。 2007年9月24日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]286号文批 准，公司公开向社会公众发行了普通股（A 股）1,700万股，并于2007年10月12 日在深圳证券交易所挂牌上市交易。股票简称：江特电机；股票代码：002176。 2008 年 8 月 26 日，江特电机 2008 年第一次临时股东大会通过关于 2008 年半年度资本公积转增股本的决议： 以公司 2008 年 6 月 30 日的总股本 67,779,105 股为基数，以资本公积转增股本的方式，向全体股东每 10 股转增 6 股，共计转增股本 40,667,463 股,转增后公司总股本为 108,446,568 股。 1 2011 年 2 月 16 日，江特电机 2010 年度股东大会通过关于 2010 年利润分 配及资本公积金转增股本的决议：以公司当时的总股本 108,446,568 股为基 数，向全体股东每 10 股转增 8 股，共计转增股本 86,757,254 股，转增后公司 总股本为 195,203,822 股。 2011 年 6 月 29 日，经中国证券监督管理委员会（证监许可[2011]1020 号）文核准，公司非公开发行股票 1,701 万股，并于 2011 年 7 月 19 日发行上 市，本次发行后公司总股本变更为 212,213,822 股。 2012 年 5 月 9 日，江特电机 2011 年度股东大会通过关于 2011 年利润分配 及资本公积金转增股本的决议：以公司当时的总股本 212,213,822 股为基数， 向全体股东每 10 股转增 10 股，共计转增股本 212,213,822 股，转增后公司总 股本为 424,427,644 股。 公司目前主要从事起重冶金电机、高压电机为主导产品的特种电机的研发、 生产和销售，同时逐步发展锂电新能源产业。 二、建立内部控制的目标和遵循的原则 （一）建立内部控制的目标 通过建立规范的公司法人治理结构和内部组织机构，以及对内部控制制度的 有效实施： 1、确保公司战略目标的有效实现； 2、保证公司经营效率和效果的有效实现； 3、确保公司财务报告及管理信息的真实、可靠和完整； 4、避免或降低风险，防止并及时发现和纠正各种错误、舞弊行为，保护公 司财产的安全完整； （二）建立与实施内部控制应遵循的原则 2 1、合法性原则。内部控制应当符合国家法律、行政法规及政府监管部门的 监管要求。 2、全面性原则。内部控制应贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及子 公司的各种业务和事项，涵盖公司董事会、管理层和全体员工。 3、重要性原则。内部控制应在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高 风险领域，通过有效措施确保公司运作中不存在重大缺陷。 4、制衡性原则。内部控制应在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程 等方面相互制约、相互监督。坚持不相容职务相分离，确保不同机构和岗位之间 权责分明、相互制约与监督。内部控制制度应当约束公司内部所有人员，任何部 门和个人都不得拥有超越内部控制的权利。 5、适应性原则。内部控制应与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险 水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。 6、成本效益原则。内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本 实现有效控制。 三、公司内部控制结构 （一）内部控制环境 内部控制环境反映了公司董事会和管理层对于内部控制重要性的态度，控制 环境的好坏直接决定着内部控制制度能否顺利实施及实施的效果。公司本着规范 运作的基本理念，努力地营造良好的内部控制环境，主要体现在以下几个方面： 1、治理结构 公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规的要求