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关于中粮屯河糖业股份有限公司 非公开发行股票申请文件 反馈意见的回复 保荐机构（主承销商） 二〇一八年三月 中粮屯河糖业股份有限公司 反馈意见回复 关于中粮屯河糖业股份有限公司非公开发行股票 申请文件反馈意见的回复 中国证券监督管理委员会： 中粮屯河糖业股份有限公司 （以下简称“中粮糖业”、“公司”、“发行人”、 “申请人”）于2018 年 1 月11 日收到贵会出具的 《中国证监会行政许可项目审 查一次反馈意见通知书》（172500 号）。公司已会同保荐机构中信建投证券股份 有限公司（以下简称“保荐机构”）及法律顾问北京市通商律师事务所（以下简 称 “申请人律师”）、天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称 “申 请人会计师”）对反馈意见中所列的问题进行了逐项说明、核查和落实，现将具 体情况汇报如下，请予以审核。 除非文义另有所指，本回复报告中的简称与《中信建投证券股份有限公司关 于中粮屯河糖业股份有限公司非公开发行股票之尽职调查报告》中的简称具有相 同含义。 本回复报告的字体情况如下: 反馈意见所列问题 黑体 对问题的回答 宋体 1 中粮屯河糖业股份有限公司 反馈意见回复 目录 一、重点问题3 问题1 3 问题2 10 问题3 72 问题4 75 问题5 79 问题6 81 问题7 82 问题8 95 问题9 105 二、一般问题 113 问题1 113 问题2 114 问题3 115 问题4 119 2 中粮屯河糖业股份有限公司 反馈意见回复 一、重点问题 问题1 关于前次募集资金，请申请人说明：（1）前募部分变更募集资金用途是否 履行了相应的决策程序及信息披露义务。（2）“高新农业种植基地及配套设施建 设项目”产生的效益无法单独计量的原因，前次募投对该项目预计效益为“年 均实现税后净利润约2,070 万元，平均投资回报率约8.36％”的合理性。（3） 部分前次募投项目未达到预计效益的原因，影响前次募投效益的不利因素是否 对本次募投存在不利影响，测算本次募投项目效益时是否已充分考虑上述因素。 请保荐机构对上述事项核查并发表意见。 回复： 一、前募部分变更募集资金用途是否履行了相应的决 策程序及信息披露义务。 申请人前次募集资金变更资金用途的项目包括 “年产20 吨番茄红素油树脂 项目”、“增资中粮屯河种业有限公司”、“河北唐山曹妃甸年产100 万吨精炼糖项 目（Ⅰ期）”三个项目，上述项目资金用途变更的决策程序及信息披露情况如下： （一）“年产20 吨番茄红素油树脂项目”和 “增资中粮屯河种业有限公司” 的决策程序及信息披露情况 2014 年6 月6 日，公司召开第七届董事会第十一次会议和第七届监事会第 六次会议，审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》：（1）同意将“年产 20 吨番茄红素油树脂项目”节余募集资金986.