天津滨海能源发展股份有限公司内部控制规范实施工作方案.PDFVIP

天津滨海能源发展股份有限公司 内部控制规范实施工作方案 为了贯彻落实财政部、证监会、审计署、银监会、保监会联合制 定的《企业内部控制基本规范》及配套指引的规定，公司结合行业特 点和经营管理实际情况，认真实施内部控制规范等相关规定，进一步 加强内控体系建设工作，及时发现和防范经营风险，保证经营管理的 合法合规、安全高效以及财务报告等重大信息的真实、准确、完整， 确保公司战略目标的实现，促进公司稳健发展和规范运作，制订本工 作方案。 一、公司基本情况介绍 （一）公司概况 天津滨海能源发展股份有限公司 （简称：滨海能源），注册资本 2.22 亿元，是在深圳证券交易所主板挂牌的上市公司，证券代码 000695。公司是滨海新区、天津经济技术开发区内的一家热电联产的 专业化能源类上市公司，所处行业为热电行业。 （二）公司组织架构 公司建立了以股东大会、董事会、监事会和经营管理层等“三会 一层”为主体的、规范运作的法人治理结构，设置了与生产经营和规 模相适应的组织职能机构，拥有滨海热电厂及 1 家控股子公司和1 家参股公司，租赁热源二厂、热源三厂和热源四厂生产热力产品。公 司内部组织架构如下图所示： 1 （三）公司内控建设的组织体系 1.公司于2012 年3 月份成立“内部控制规范实施领导小组”，对 董事会负责和报告工作，全面领导公司贯彻实施内部控制基本规范的 各项工作。 组长：冯兆一（董事长） 成员：卢兴泉（董事、总经理）、崔亮（常务副总经理）、沈志 刚（董事、副总经理）、段彬（副总经理）、王凯（副总经理）、郭 锐（董事会秘书兼内审部部长） 2.在 2011 年 12 月份，公司成立了“内部控制工作小组”开展 2011 年度内部控制自我评价等相关工作；以此为基础，公司于2012 年3 月份，成立“内部控制规范实施工作小组”负责具体实施《企业 内部控制基本规范》及配套指引等相关规定。 组 长：卢兴泉 副组长：王凯、郭锐 牵头部门：内审部、证券部、财务部、办公室 2 小组成员：内审部工作人员及各部室、厂的内控专员 职责：对 “内部控制规范实施领导小组”负责和报告工作，接受 董事会审计委员会等的业务指导，具体落实开展内部控制规范的实施 工作，对照《企业内部控制基本规范》及配套指引的要求对公司内部 控制体系进行梳理分析，发现内控缺陷，及时报告内控规范实施进展 情况和发现的问题及整改建议，按方案计划协调推进内控规范实施进 度，督促整改措施的执行落实，按时与监管部门进行沟通和提交工作 报告，开展内部控制自我评价，配合审计机构开展内部控制审计。 （四）公司内控实施工作的预算 为保证实施内部控制规范与提升公司经营管理水平的有效结合， 培养锻炼内部控制专业人才，公司决定自行开展内部控制规范的实施 工作，在遇到自身难以有效应对的疑难问题时向专业机构寻求专业解 决建议。同时，为贯彻内控规范的要求和保证实施效果，拟聘请京都 天华会计师事务所为公司内部控制的建设实施情况和自我评价情况 进行专项审计。此次内控规范实施工作的预算如下： 1.实施过程中专业机构的咨询服务费根据实际需要专项申请； 2.内部控制的专项审计费用与年度财务报告审计费用加总为 70 万元人民币； 3.公司内部控制规范实施工作小组在具体工作过程中发生的工 作费用，根据实际工作情况确定。 二、内部控制建设工作计划 责任部门：内部控制规范实施工作小组，责任人：王凯、郭锐。 3 （一）内部控制工作筹备阶段 2012年3月底以前，完成以下工作： 1.制订《内部控制规范实施工作方案》，经董事会审议通过后公 告，指导内控规范实施工作的具体开展。 2.组织工作小组成员和各部室、厂及子公司相关人员进一步学习 《企业内部控制基本规范》及配套指引，明确内控建设的重要意义， 掌握工作方案的要求、进度和所要达到的效果。 （二）内部控制工作建设阶段 1.2012年4月底以前，完成对内部控制规范实施范围及涵盖