全面业务流程梳理情况介绍汇.ppt

内部控制处 1.相关知识 1.1 总部及公司流程管理要求 1.2 集团公司业务流程架构 1.3 内部控制的基本概念 1.4 流程梳理的相关知识 2.总体安排 2.1 工作思路 2.2 原则和目标 2.3 内容与时间安排 2.4 工作组织 蒋洁敏总经理在2007年学习研讨会的讲话中指出： 业务流程是公司重要的基础工作。 流程要再梳理，通过梳理进一步调整完善，解决交叉、重叠、缺失的问题，先解决缺失，再解决交叉和重叠。 流程管理的目标是简单、效率、规范，实现“流程统一、控制集中、简洁高效”。越规范，越简捷，越有效率。讲程序，就影响效率；反之，讲效率就超越程序。要解决好效率与程序的问题，方法就是流程管理。 蒋总在2009年工作会议上的报告中指出： 进一步完善内控和风险管理机制，突出抓好业务流程管理，有效规避经营风险 蒋总在2008年工作会议上的报告中指出： 大力推进管理信息系统建设，制定完善业务流程管理制度和规范，明确部门和企业的管理职责，持续改进和优化，实现流程统一、控制集中、界面清晰、简洁高效的管理要求。 蒋总在2009年工作会议上的报告中指出： 进一步完善内控和风险管理机制，突出抓好业务流程管理，有效规避经营风险 2008年10月，为动员和组织总部机关和地区公司全面开展业务流程梳理、规范和改进工作，股份公司召开了业务流程管理视频会议，周吉平总裁在讲话中强调： 按照流程统一、控制集中、界面清晰、简洁高效的工作目标，遵循风险导向，业务驱动、规范描述、强化执行的原则，突出控制和效率，全面开展业务流程梳理工作，到“十一五”末实现全部业务流程规范的设计和实施。 流程管理的关键和核心是强调流程的权威大于部门权力，部门是资源库、信息库，但一项任务、一个项目是通过流程来完成的，这是我们的发展方向和努力目标。 耿总在公司09年职代会上的报告中指出： 改革管理目标： 突出控制和效率原则，系统梳理业务流程，全力构建科学管理体系；强化精细管理，深挖内部潜力，全面提升公司管理素质。 重点工作： 要以“流程统一、控制集中、界面清晰、简洁高效”为目标，全面梳理业务流程，规范生产经营和后勤服务的工作秩序。 几年来，在股份公司的统一部署下，我公司各相关单位和部门科学实施、积极推进业务流程规范化工作。在巩固完善财务报告控制、实现上市业务内控体系持续有效运行的基础上，2008年又完成了公司法律风险防控手册编制工作，实现了法律风险防控流程化，公司内控体系建设进一步向全面风险管理延伸。目前，公司已初步完成18个一级流程、185个末级流程的梳理，其中重要业务流程130个，嵌入财务报告风险379个，完善防控措施615项，关键控制点266个；法律风险防控流程59个，嵌入风险点112个，完善防控措施715项。 1.2 集团公司业务流程架构 1.2.2 集团公司业务流程架构的内容 业务流程架构是对公司全部业务流程分类和分级的结构化反应，包括流程的分类和分级、通用流程总图、流程目录和流程定义。 1.2 集团公司业务流程架构 一级流程目录：40个； 二级流程目录：253个； 三级流程目录：1189个； 四级流程参考目录：516个； 五级流程参考目录：77个。 1.4 流程梳理的相关知识 1.4.1 业务流程的概念： 业务流程是有关经营管理的一系列有组织、相互联系的工作程序，体现价值创造和实现的过程。 “流程”的定义包括了这样六个要素： 　　输入资源、活动、活动的相互作用（即结构）、输出结果、顾客（广义）、价值。 1.4 流程梳理的相关知识 1.4.2 业务流程梳理的概念： 业务流程梳理：就是按照一定的架构，将企业各项业务活动、相关要素及其关联性以业务流程的形式反映出来。 1.4 流程梳理的相关知识 1.4.4 业务流程梳理的内容 对企业主要流程中的末级流程，从始点到终点，理清发生在实际业务中的步骤节点、执行的部门岗位、流转的文件及记录表单、风险可能产生的环节、存在的控制，对该业务起到规范性要求的文件及规章制度等，形成一整套固化的业务流程体系。 1.4 流程梳理的相关知识 1.4.5 业务流程描述的概念 业务流程描述是按照业务流程架构，遵循业务运行实际，结合风险控制要求，描述业务工作步骤，实现业务管理程序化的过程。 它的基本内涵有以下几个方面： 一是流程描述要采取某种特定的方法，比如文本法、表格法和图示法。 二是流程描述要遵循一定的规范。 三是流程描述的对象是企事业单位的末级流程中的业务活动。 2.总体安排 2.1 工作思路 2.2 原则和目标 2.3 内容与时间安排