广州市广百股份有限公司关联交易管理制度.PDFVIP

广州市广百股份有限公司 关联交易管理制度 第一章 一般规定 第一条 为充分保障中小股东的利益，保证广州市广百股份有限 公司（以下简称“公司“）关联交易的公允性，确保公司的关联交易 行为不损害公司和全体股东的利益，使公司的关联交易符合公平、公 正、公开的原则，严格执行中国证监会有关规范关联交易行为的规定， 根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》和 公司章程的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 关联人 （一）公司的关联人包括关联法人和关联自然人。 （二）具有以下情形之一的法人，为公司的关联法人： 1、 直接或间接地控制公司的法人； 2、由上述第1项法人直接或者间接控制的除公司及其控股子公司 以外的法人； 3、 由本条第（三）款所列公司的关联自然人直接或者间接控制 的，或者由关联自然人担任董事、高级管理人员的除公司及其控股子 公司以外的法人； 4、 持有公司5％以上股份的法人； 5、 中国证监会、深圳证券交易所或者公司根据实质重于形式的 原则认定的其他与公司有特殊关系，可能导致公司利益对其倾斜的法 人。 1 （三）具有以下情形之一的自然人，为公司的关联自然人： 1、 直接或间接持有公司5％以上股份的自然人； 2、 公司的董事、监事及高级管理人员； 3、 本条第（二）款第1项所列法人的董事、监事和高级管理人 员； 4、上述第1、2 项所述人士的关系密切的家庭成员，包括配偶、 年满18周岁的子女及其配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、 配偶的兄弟姐妹、子女配偶的父母； 5、 中国证监会、深圳证券交易所或者公司根据实质重于形式的 原则认定的其他与公司有特殊关系，可能导致公司利益对其倾斜的自 然人。 （四）具有以下情形之一的法人或者自然人，视同为公司的关 联人： 1、 因与公司或公司关联人签署协议或作出安排，在协议或安排 生效后，或在未来十二个月内，将具有本条第（二）款或第（三）款 规定的情形之一的； 2、 过去十二个月内，曾经具有本条第（二）款或者第（三）款 规定的情形之一的。 第三条 关联交易 公司关联交易是指公司或者其控股子公司与公司关联人之间发 生的转移资源或义务的事项。包括以下交易： （一）购买或者出售资产； 2 （二）对外投资（含委托理财、委托贷款等）； （三）提供财务资助； （四）提供担保； （五）租入或者租出资产； （六）签订管理方面的合同（含委托经营、受托经营等）： （七）赠与或者受赠资产； （八）债权或债务重组； （九）研究与开发项目的转移： （十）签订许可协议； （十一）购买原材料、燃料、动力； （十二）销售产品、商品； （十三）提供或者接受劳务； （十四）委托或者受托销售； （十五）关联双方共同投资； （十六）其他通过约定可能引致资源或者义务转移的事项： （十七）深圳证券交易所认定的应当属于关联交易的其他事项。 第四条 公司关联交易应当遵循以下基本原则： （一）符合诚实信用的原则； （二）关联方如享有公司股东大会表决权，除特殊情况外，必 须回避行使表决； （三）与关联方有任何利害关系的董事，在董事会对该事项进 行表决时，必须予以回避； （四）公司董事会须根据客观标准判断该关联交易是否对公司 3 有利，必要时可聘请独立财务顾问或专业评估机构出具意见。 （五）公正、公平、公开的原则，关联交易的价格或收费原则上 不偏离市场独立第三方的标准，对于难以比较市场价格或订价受到限 制的关联交易，通过合同明确有关成本和利润的标准。 第二章 关联交易的决