银行授权业务情况检查的报告.docx

银行对授权业务管理情况突击检查的报告按照**审计中心统一安排布置，授权业务管理情况检查****审计组，于20**年*月**日至**月**日，对***的授权业务管理情况进行了突击检查。本次现场检查了**个机构，分别是*授权中心、清算中心和**营业部。现将检查情况报告如下：一、基本情况（一）检查工作开展情况本次检查，我们首先是认真组织学习了**办及**出台的关于远程集中授权管理办法及相关培训课件，确定检查范围和重点。主要涉及远程授权管理办法、远程授权人员在业务办理和审核签批流程中的管理职责、远程授权人员管理、配备、劳动组合、清算中心以及**营业部等；二是认真开展现场检查。检查方法主要以资料调阅、查看影像资料、调阅录像监控、询问有关人员等方法来验证制度执行情况；三是严格执行审计工作制度，坚守廉政承诺制，严格遵守审计工作纪律，树立审计的权威性和公信力。****审计组共组织审计人员*人，历时*天，投入*个工作日，发现问题*大条，检查期间督促整改*条。（二）被查计单位的基本情况1.机构人员、业务规模情况：****内设*个营业网点，员工总数*人。据****全辖汇总报表反映，止201*年1*月末，该**总资产*万元，总负债*万元，所有者权益*万元，各项存款余额*万元，各项贷款余额*万元，实现账面利润*万元。2.授权管理模式经查，****根据业务发展和防范风险的需要，成立了远程集中授权中心，授权业务分为两类，即营业网点主管会计（或负责人）现场授权与远程集中授权，根据业务种类的不同划分授权范围。****授权中心共有人员*名，即：负责人*名，授权柜员4名，经人事部门出具证明（或调阅人事档案），授权中心人员未有违反制度被处理、处分的记录，授权中心人员分别以授权柜员本人名字行使**主任权限授权。目前授权中心实行轮班制工作模式以保证辖区信用社正常的授权业务服务，授权中心按规定配备有传真机、专用电话线，授权终端及对讲设备。3.制度建设方面****按照市办出台的远程集中授权管理办法制订了《****远程集中授权实施细则》，并明确工作职责、岗位职责和操作流程。二、检查发现的问题（一）制度落实方面：1.**未按规定设立专门的授权场所。****没有设立远程集中授权中心专用场所，而是和清算中心合署办公，无关人员可以随便出入。根据《鹤壁市农村信用社远程集中授权管理办法》（鹤农信〔2012〕19号文）第二章第八条:设立专门的授权场所，授权场所应安装监控系统，所有授权员的授权业务全程纳入**监控中心监控，无关人员不得进入授权场所。2.授权业务档案未按会计年度刻录光盘交由主管部门保管。检查发现，****授权业务中心对每日授权明细账进行了打印保存，对授权业务影像资料未按会计年度刻录光盘交财务会计部按会计档案进行保管。3.主管柜员现场授权流于形式。抽查****营业部2013年12月4日15点09分、12月5日11点37分、12月12日16点22分三个时间点授权业务监控录像发现，主管柜员***在为柜员授权时，只按了指纹，密码均由柜员（3名柜员）输入，密码实际已形成明码。4.授权中心存在对资料不全的业务进行授权现象。如：****授权中心于2013年11月1日办理授权业务1笔，金额780万元，授权业务：转账交易。授权影像资料中转账支票凭证背书处经办人未签字、未摘抄身份证号码。授权员**。****授权中心于2013年11月5日办理授权业务1笔，金额74，950元，授权业务：有折取现。影像资料中取现凭证上提前加盖信用社现金付讫章。授权员**。（此现象普遍存在）5.授权中心未按规定将授权笔数和汇总金额与信用社进行核对。经现场检查发现，**授权中心未按规定在每月底在与信用社核对授权笔数和金额汇总。《***远程集中授权管理办法》中明确：每月底应由**授权中心将本月授权笔数、金额汇总与信用社进行核对。6.未按规定建立授权登记薄。涉及清算中心、营业部经抽查发现，清算中心未建立授权登记薄营业部自9月份以来未登记授权登记簿7.授权管理部门未对授权业务进行尽职检查。检查发现，授权管理部门均未对辖区营业机构发生的授权业务管理情况进行检查，缺乏条线监督、检查制约管理。二、授权中心在劳动组合、工作安排方面存在的风险隐患：1.**远程集中授权中心双休日及工作日中午1人值班，无法进行相互监督。经抽查监控视频发现，**授权中心201*年12月7日、12月1日、11月30日、11月24日、11月**日五天（均为周末）均安排一人值班，一是不能进行有效监督；二是不能随时满足基层信用社授权需求。2.授权中心办公区存在监控死角，授权人员移动主机脱离监控范围。20**年*月*日*点11分至11点58分授权员**移动授权主机脱离监控区域办公；12月7日12点整至17点05分授权员**脱离监控区域办公；*。三、制度设计漏洞及系统缺限