阳光总部财务部部门及各岗位kpi指标.doc

财务部　关键业绩考核指标 3 一、关键业绩定量指标 3 二、关键业绩定性指标 5 财务部经理　绩效考核指标 7 一、关键业绩指标 7 二、能力态度指标 7 财务部财务报表　绩效考核指标 12 一、关键业绩定量指标 12 二、关键业绩定性指标 13 三、能力态度指标 14 财务部成本管理　绩效考核指标 20 一、关键业绩定量指标 20 二、关键业绩定性指标 21 三、能力态度指标 22 财务部出纳　绩效考核指标 29 一、关键业绩定量指标 29 二、关键业绩定性指标 30 三、能力态度指标 31 财务部管理会计　绩效考核指标 36 一、关键业绩定量指标 36 二、关键业绩定性指标 36 三、能力态度指标 38 财务部会计核算　绩效考核指标 44 一、关键业绩定量指标 44 二、关键业绩定性指标 45 三、能力态度指标 46 财务部　关键业绩考核指标 一、关键业绩定量指标 指标名称 权重 指标含义/计算公式 信息来源 评分方法 公司成本控制率 15％ 财务部 单项满分为10分。 费用考核范围按照公司现行财务制度执行。 预算费用以公司当年相关会议或文件通过的预算标准为准，如有追加预算，则以追加后预算为准。 4. 单项得分为Y。 报表编制的及时性、准确性 15% 完成会计、税务报表的及时性及准确性 Y=10－应扣分数 财务部 单项满分为10分。 每出现一处差错扣0.5分，出现多处差错则多扣分。 按规定的时间完成得分为10分，每延误一天扣0.5分。 单项得分为Y。 部门费用控制率 5% 财务部 单项满分为10分。 费用考核范围按照公司现行财务制度执行。 预算费用以公司当年相关会议或文件通过的预算标准为准，如有追加预算，则以追加后预算为准。 4． 单项得分为Y。 制度完备度 5% Z= 人力资源部 单项满分10分。 需建立或修订制度的计划由公司下达的通知确定。当年计划数为零时，计算公式修改为：Z= 现有制度完善与执行情况评分实行100分制，由人力资源部向各部门发调查问卷考核。 得分Y=10Z 记账凭证编制准确性 10% 发生差错凭证与总编制凭证的对比情况 财务部 1．单项满分为10分。 2．得分为 Y 二、关键业绩定性指标 指标名称 权重 指标含义 评分方法（可在某一等级范围内选择一个整数分数） 优秀（9~10分） 良好（7~8分） 合格（5~6分） 需改进（4分以下） 财务预算执行情况 15% 进行财务预算体系建设和运行工作评价 公司各项预算管理制度健全、编制及时、基础数据完备，预算管理执行情况极好 公司各项预算管理制度基本健全、编制及时，预算管理执行情况比较好 公司各项预算管理制度、基础数据基本符合要求 公司各项预算管理制度不健全、编制不及时、基础数据不全，预算管理情况较差 审计与监督 15% 本部门及公司各部门财务运行审计和监督工作评价 财务运行得到有效控制与监督，日常监督措施得力；财务审计制度健全，每年有计划安排，审计规范、严谨。对项目公司经济运行起到了监管作用 能够控制与监督日常财务运行，措施得当。能够按照审计要求开展工作，审计比较规范，起到了监督作用 能够按照要求控制与监督日常财务运行；能够完成审计计划，履行审计职能 财务控制与监督措施不得力；能够开展审计工作，较好地完成审计计划 财务分析报告编写情况 10% 财务分析报告的编写质量评价 能够及时编写较多数量的财务分析报告，报告中逻辑关系说明符合报告标准，分析切合实际，环环相扣，切入要害，实事求是，附带了应该批露的事实 能够及时编写一定数量的财务分析报告，报告中逻辑关系说明符合报告标准，分析清晰明确，实事求是，附带了应该批露的事实 能够按照要求编写财务分析报告，但有延误现象，报告中各部分说明较清晰，但整体逻辑性不强，分析不够深入，有时没有附带应该批露的实施 财务报告的编写数量不足，编写拖沓现象严重，报告数据不全，分析逻辑混乱，不符合公司的编写标准和要求 财务管理体系建设 5% 公司财务管理体系建设和运行状况评价 有完善的财务管理体系，各项目公司财务运行有序，真正能够做到有效的配置财务人员为公司所用，员工工作积极性很高，效率显著 公司财务管理体系能够有效运行，能够配置财务人员为公司所用，员工有一定的工作积极性，效率明显提高 公司财务管理体系具备一定的基础，各项目公司财务运行尚不能达到有序运行，存在一些障碍和问题，员工工作略显被动，工作效率没有显著提高 公司财务管理体系较为混乱，不能有效运行，财务管理体系不能发挥激励作用，工作效率和质量低下 目标成本管理情况 5% 目标成本管理情况评价 有完善的目标成本管理办法，财务信息准确齐全，目标成本管理软件实施得力，能及时测算目标成本和目标利润，及时分析动态成本的变化，费用成本控制效果显著