金碟-实验0909.docVIP

实验一：建立帐套 1、用户及其权限 表1-1用户及权限表 编号 姓名 口令 岗位 权限 001 周健 600001 财务主管 帐套主管全部权限 002 王东 600002 会计 总账所有权限 003 张平 600003 出纳 总账系统中除审核以外所有权限 2、帐套信息 帐套名称：金华公司 单位简称：金华公司 启用会计期：2009年1月 所属行业：工业 主币：人民币，凭证类别：收、付、转，科目编码级次：4222 实验二：帐套初始化（建立会计科目，录入期初余额，部门设立） 增加会计科目 科目名称 期初余额 备注 库存现金 8 000 银行存款/工行 222 000 应收票据 1 170 应收账款（往来） 14 540 2007-11-12 天益公司7 020元 2007-11-18,明兴公司7 520元 其他应收款 6 000 预付账款 20 000 原材料 75 332 库存商品 50 000 固定资产 1 212 000 累计折旧 155 124 短期借款 120 000 应付票据 25 740 应付账款（往来） 62 110 2007-11-15无忧公司38 610元 2007-11-26杰信公司23 400元 预收账款 30 000 应缴税费（增值税—进项） 3 832 应缴税费（增值税—销项 20 000 长期借款 200 000 实收资本 1 000 000 2、核算项目 2-1部门分类 部门编码 部门名称 1 人事部 2 财务部 3 供销部 301 销售科 302 供应科 4 生产部 2-2人员档案 人员编号 姓名 性别 人员类别 行政部门 职员类别 001 杨文 男 企业管理人员 人事部 企业管理人员 002 周健 男 企业管理人员 财务部 企业管理人员 003 王东 男 企业管理人员 财务部 企业管理人员 004 张平 女 企业管理人员 财务部 企业管理人员 005 杨明 男 经营人员 供应科 业务员 006 刘红 女 经营人员 销售科 业务员 007 韩乐乐 男 经营人员 销售科 业务员 008 刘伟 男 车间管理人员 生产部 车间管理人员 009 齐天宇 男 生产工人 生产部 基本生产工人 2-3往来单位 客户编码 客户名称 客户简称 税号 分管部门 分管业务员 101 北京天益公司 天益公司 110320104320012 销售一科 刘红 102 上海明兴公司 明兴公司 210854987043340 销售一科 刘红 201 北京无忧公司 无忧公司 110435845278434 供应部 杨明 202 天津杰信公司 杰信公司 120885694387622 供应部 杨明 3、科目修改 将“应收账款”、“应付账款”核算项目为“往来单位” 4、期初余额录入 在初始化窗口“初始数据” 4-1总账帐户余额录入 4-2核算项目帐户的录入，固定资产作为1项录入 4-3试算平衡 5、启用帐套 “启用帐套”----备份D\金华公司备份—启用完成 实验三：总帐系统日常业务处理 1、凭证录入 2009年1月发生的经济业务 （1）1月8日，以现金购买包装箱货款600元 借：周转材料 600 贷：库存现金 600 （2）1月8日，以工行存款500元支付财务部门办公费。 借：管理费用/办公费(财务部) 500 贷:银行存款/工行存款(转账支票3356) (3)1月12日，销售给光华公司库存商品一批，货税款93 600元（货款80 000元，税款13 600元）尚未收到。 借：应收账款（光华公司） 93 600 贷：主营业务收入 80 000 应交税费/销项税额 13 600 (4)1月22日，收到杨明还借款 1 000元。 借：库存现金 1 000 贷：其它应收款—杨明 审核凭证----“更换操作员”---“凭证审核“—”凭证过滤“-----”分录序时薄“—”审核“ 凭证过账：更换操作员----凭证过帐 凭证查询 期末结转：“结转损益—审核、记账 查账： 6-1日记账“出纳管理“： “帐套选项“---”高级配置选项“----”出纳“---从凭证引入日记账 6-2查询总账 6-3查询明细帐 6-4查询项目帐 6-5查询多栏帐：管理费用-自动编排 7、期末结账：“期末结账“---”备份“D、金华公司备份 实验四：报表编制 资产负债表 会计报表—资产负债表—格式—计算 损益表 会计报表—损益表—格式—计算