全省公路系统资金运行监督管理规定.docVIP

?? 全省公路系统资金运行监督管理规定 （试 行） 为了强化全省公路系统资金监管，确保公路养护、建设等各项资金安全运行、规范使用，特制定本规定（试行）。 一、资金监管原则。全省公路系统资金监管坚持预防关口前移、监管重心下移、重要决策上移原则。 1、预防关口前移。就是监督关口要向资金审批、项目工程计量、材料和劳务队的选用、工程结算等环节前移，切实抓好制度约束和纪律保障，推动监管方式由事后处理向事前预防转变。 2、监管重心下移。就是监管重心要向各公路管理段、高养中心、收费所、工程处等基层单位下移；向各公路管理段、高养中心、收费所、工程处等基层单位行政领导和财务、材料、技术管理人员等重点岗位干部下移，扩大监管视野和监管领域，全面提升公路系统资金运行整体水平。 3、重要决策上移。就是把各公路段、高养中心、工程处等基层单位涉及工程招标、劳务用工、材料采购、计量支付、现金提取等重要事项的决策权要上移，由总段进行集体研究和审批，确保各项工作规范运作。 二、资金和项目管理。全省公路系统资金和项目管理要严格制度，规范程序，安全运行。 （一）工程项目管理。 1、省公路局成立“预算管理委员会”，由公路局局长任主任，公路局党委书记任副主任，分管领导和相关处室负责人为委员，具体承担全省公路系统预算初始计划的编制和预算执行情况的监管，公路系统重大预算资金调度、安排，重大经营性收益分配方案的审定，论证评估和审批决定公路系统各总段（分局）参与公路工程建设项目施工等事宜。各总段（分局）成立“项目及资金管理委员会”，总段长（局长）任主任，党委书记任副主任，由分管领导和相关人员组成，具体负责总段（分局）及下属公路管理段、高养中心、收费所和工程处承担的各类工程项目的前期工作、标后预算审定、材料供应商的确定、劳务队伍的选定、工程变更的审核、计量支付的审查、工程结算的审定及总段（分局）和下属单位资金审批事宜等工作。各总段（分局）“项目及资金管理委员会”成立后要及时向局党委报备。 2、省公路局下达的大中修工程（包括成品油价税改革转移支付替代性返还和车辆通行费支出预算安排的养护维修工程，中央车购税安排的危桥加固改造工程、安保工程，各类资金安排的水毁修复专项工程等），其资金支出由各总段（分局）统一管理，并以计量支付的方式拨付下属公路管理段、高养中心等基层单位。凡涉及劳务队的选用、材料供应商的确定等重要事项，要由总段相关会议集体研究并按规定进行公示。总段（分局）及下属公路管理段、高养中心原则上不得承揽地方和省外投资的各类工程项目，不得对外租赁各种养护机械设备，如遇自然灾害等特殊情况，应积极配合地方政府安排的应急任务，但须报总段（分局）审批。 （二）资金管理。 1、预算资金管理。预算资金是指省厅每年度预算下达的成品油价税改革转移支付替代性返还和车辆通行费预算资金。预算资金支出必须严格遵循先预算、后支出，无预算、不支出的原则。预算执行中各类预算资金的使用必须按照省厅下达的预算科目严格支出，严禁改变预算资金使用用途。人员工资发放等非生产性支出按有关规定执行；材料费、机械费等生产性费用的支出按以下规定执行：总段（分局）2万元以内（含2万）的由分管领导审批，2—10万元以内（含10万）由主要领导审批，10--20万元以内（含20万）由段务会研究审批，20万元以上由党委会研究审批；总段（分局）下属的各公路管理段、高养中心、收费所和工程处1万元以内（含1万）由主要领导审批，1--5万元以内（含5万）由党支部会议研究审批，5万元以上报总段（分局）审批。 2、经营性和非经营性收益资金管理。经营性和非经营性收益是指各总段（分局）及下属单位通过参与养护维修工程、房屋出租、机械租赁等所取得的经济效益。经营性和非经营性收益下属单位要一律上缴总段（分局），由总段（分局）统一管理，原则上只能用于一线职工生产生活条件的改善、养护生产和养护机械设备的配备等支出，并执行以下规定：资金支出10万元以内（含10万）由段务会研究审批，10万元以上由党委会研究审批。各总段（分局）承担由省公路局下达的大中修工程任务的，要一律成立项目办，执行项目办管理的相关规定，实行项目办、开户银行、施工单位资金三方联动监管机制。承担非公路局下达的建设等有关任务的，由总段（分局）“项目及资金管理委员会”按相关规定确定资金管理办法并负责日常监管。 3、现金管理。现金管理必须严格按照国务院《现金管理暂行条列》和人民银行《支付结算办法》执行，做到“日清月结”，严禁公款私存和“小金库”等行为发生。各单位要加强库存现金管理，库存现金限额由开户银行核定。凡单笔结算业务超过1000元的须使用协议账户进行转账支付；如遇抢险救灾等特殊情况需提取现金或现金支付的，各公路管理段、高养中心、收费所和工程处，必须报总段（分局）审批；同一笔经