甘肃靖远煤电股份有限公司2017年度内部控制评价报告.PDFVIP

证券代码：000552 证券简称：靖远煤电 公告编号：2018-012 甘肃靖远煤电股份有限公司 2017 年度内部控制评价报告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏负连带责任。 甘肃靖远煤电股份有限公司全体股东： 根据五部委联合印发的《企业内部控制基本规范》及其配套指引规定和其他 内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合甘肃靖远煤电股份 有限公司（以下简称“公司”）内部控制相关管理制度，在内部控制日常监督和 专项监督的基础上，我们对本公司截止2017 年 12 月31 日（内部控制评价报告 基准日）内部控制的有效性进行了自我评价。 一、董事会声明 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与 实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。 公司内部控制的目标是合理保证经营合法合规、资产安全、财务报告及相关 信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在固 有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证。内部控制的有效性亦可能随着 公司内外部环境及经营情况的改变而改变，公司内部控制设有监督检查机制，内 部控制缺陷一经识别，公司将立即采取整改措施，保证内部控制目标有效实现。 二、公司内部控制评价工作的总体情况 2017 年以来，我们按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》 深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》 《企业内部控制评价指引》以及 《 等相关规定及公司内部控制规范要求，坚持以风险导向为原则，结合公司经营管 理实际状况，对公司内部控制制度体系运行情况进行了持续的监督及评价，并不 断改进及优化，进一步增强其对外部环境变化及内部管理需求的适应性，提高其 与公司发展战略的适应性。 从2017 年内部控制规范的执行情况及结果反馈看，除个别制度在子单位运 行方式上还需持续细化补充和完善外，我们重修后的内部控制规范制度体系进一 步明确了各级董事会、监事会、经理层及公司内部控制综合评价机构的职责，强 化了涵盖公司总部、各子公司及各业务部门和业务单位的三级自我评估体系建设， 有利于持续组织公司总部各专业部门及各子公司和业务单位对内部控制设计及 执行情况进行系统的自我评价，其评价内容基本能够涵盖五大等要素的总体要求。 同时，2017 年度我们通过战略风险预控、内部审计、纪检监察、监事巡视和巡 查等专项督查制度机制运行，对公司内部控制设计及运行的效率、效果进行独立 监督评价，基本能够满足公司经营发展及实现战略目标的需要，能够为公司内部 控制总体目标实现提供合理的保证。因此，我们认为2017 年以来公司内部控制 活动是有效的。因为我们各项内部控制活动能够紧紧围绕实现公司内部控制的各 项目标，充分考虑了公司所面临的各种内外部风险因素，并坚持在现有安全生产 经营环境和条件下，通过新架构的内部控制规范体系内在的制约与激励机制的保 障性功能，有力地调动了全员运行组织实施，在一定程度上实现了有效的风险管 理，增强了公司经营目标及战略目标实现的可能性。 三、内部控制评价的依据 本评价报告旨在根据中华人民共和国财政部等五部委联合发布的《企业内部 控制基本规范》（以下简称“基本规范”）及《企业内部控制评价指引》（以下简 称“评价指引”）的要求，结合本公司内部控制制度和评价办法，我们在内部控 制日常监督和专项监督的基础上，对公司截至2017 年 12 月31 日内部控制的设 计与运行的有效性进行评价。 四、内部控制评价的范围 公司内部控制评价的范围涵盖了公司及其所属5 个生产矿井、8 个经营单位、 25 个生产管理职能部门以及 4 个全资子公司的各种业务和事项，内容包括组织 架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、投资与融资、采 购业务、销售业务、资产管理、工程项目、研究与开发、担保业务、业务外包、 财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递、信息系统、关联交易、突发事 件管理、对子公司控制等。上述业务和事项的内部