集团化医院整体运营管理(HRP)的探索与实践【王永芝 上海申康医院发展中心】.pptVIP

2. 报表编制进度监控 申康中心 2011数字医学论坛演讲资料，请勿转载 P32 P33 3.统一报表模板 财务 报告 成本报表：医院各科室成本表和医院成本构成分析表 绩效考核表：按照中央及省级财政部门和卫生主管部门 的规定编制 财务情况说明书 申康中心 2011数字医学论坛演讲资料，请勿转载 会计报表：资产负债表，收入费用总表，现金流量表， 财政补助收支情况表，基建投资表以及有关附表 财务报表 会计报表附注：便于会计报表使用者理解会计报表的 内容而对报表的编制基础、依据、原则和方法及主要 项目等所做的解释 4.报表数据层层追溯查询 申康中心 2011数字医学论坛演讲资料，请勿转载 汇总报表 个别报表 明细账 P34 P35 项目首期成果 ② 集中报告 申康中心下 属24家医院 ① 集中管理 集成化 ① 标准化 ② 智能化 35 ③ ④ 网络化 申康中心 2011数字医学论坛演讲资料，请勿转载 ③ 集中管控 对不同模块财务信息进行收集汇总 集中式信息系统 记录和处理原始数据，跟踪变更轨迹 自动生成报表 数据集成、统一平台，提供决策支持 财务信息流转不畅 对数据真实性准确性 的复核困难 报表出具不够及时 综合数据缺乏多维分 析 管理报表详细程度不 按业务需求设定不同信息归集、核算口径财务信息可按不同口 够 径归集 保证数据真实、准确 客观性 及时出具报表 提供决策支持综合分 析 P36 财务控制职能较弱 通过系统中审批功能，将管理控制点前移 强化财务管理职能 申康中心 2011数字医学论坛演讲资料，请勿转载 财务信息集成 ? 财务始终是ERP核心的模块和功能，财务管理将实现不企业外部的各环节集成： ? 数据一次录入，多处共享： 共享性 ? 每一项控制都会实时地得到结果，每一仹报表都会实时地生成： 实时性 ? 每次操作是准确可量化的，同样的数据就会产生完全一样的报表 精确性 ? 强调面向业务流程的财务信息的收集、分析和控制，使财务系统能做到对业务活劢的控 制幵反馈结果 P37 面向流程性 集中式信息系统 集成性 申康中心 2011数字医学论坛演讲资料，请勿转载 对决策数据的聚焦 申康中心 2011数字医学论坛演讲资料，请勿转载 医院全部数据信息 决策支持信息 决策需要信息 决策需要信息 医院全部数据信息 P38 数据加工 1.把全部数据放到一个池子里——方便管理不查询 2.把池子里的数据分给需要的用户群——分类不整理 3.对丌同用户的数据按照需要进行加工——数据转化为信息 4.将信息集合用恰当的方式展示给用户——信息转化为知识 金蝶EAS 其他信息 系统 外部 数据源 P39 申康中 2011 集中式决策分析结构示例 财务收支分析 现金流量分析 财务指标分析 财务费用预算 收入明细分析 客户收入分析 应收应付分析 工资及福利费 人均工资 人均成本 资产类别汇总 大型医疗设备 设施设备效益 财务综合分析 业务收入分析 人员经费分析 资产设备分析 集 中 式 决 策 分 析 财务分析 分析纬度： 年、月、市级医院 主营业收入分析 分析纬度： 年、月、板块、市级医院、供应商、帐龄 收入明晰分析 分析事实： 收入排名 、应收排名、数量、单价、折扣 分析说明： 相关因素分析（单价、数量、折扣对收入的影响） 各个业务板块 工资结构分析 分析纬度： 年、月、板块、下属公司 分析事实： 平均人数、工资、成本构成 固定资产分析 分析纬度： 年、月、板块、市级医院、资产类别 分析事实： 资产原值、累计折旧 分析说明： 侧重房屋建筑物、大型医疗设备等 其他分析 P40 申康中心 2011数字医学论坛演讲资料，请勿转载 主要经济指标 财务状况分析 整体绩效 进度监控 分析主题 经营预警 要素分析 通过医院经营管理地图、综合能力模型等方式向决策者展示医院生 产经营的整体绩效情况，使他