风险管理诊断报告-中国普天.PDFVIP

附件:4： 风险管理诊断报告 一、内部控制制度体系 1、根据内部控制要求，我厂目前完成了相关的制度汇 编工作，并在实际工作中不断完善、修订，以便适应经营形 式不断发生的变化。 2、关于各项制度是否细化到各个业务流程，就我们企 业目前的情况看，还存在一定的差距，还有待进一步的完善。 3、企业在制度与流程有效执行方面还存在一定的差距， 但是大部分能够有效地得到执行。没有得到执行的原因就是 各项制度在实行过程中缺少相应的检查、监督机制。 4、企业的各项制度与流程在不断地根据企业业务发展 变化不定期的评审，并根据需要进行完善。 二、风险管理组织体系建设和责任落实 1、企业主要领导还是重视风险管理的，尤其在企业重 大问题上能够坚持履行相应的程序，完善方案，尽力规避风 险，保证企业能够健康的发展。 2、我厂内部控制与风险管理工作由企业一把手全面负 责，分管副厂长具体实施。 3、目前我厂全面风险管理的职能根据总部的要求落实 到党群工作部。 4、我厂目前主要对企业重大决策、重大风险、重大事 件和重要业务流程进行了风险识别，对内部控制制度执行进 行了日常的监督与检查，并对发现的问题及时进行整顿和改 进。目前也在开展全面风险识别、分析工作，并逐步落实到 责任人。 三、风险管理信息采集与风险评估 1、目前，企业还没有定期对关键控制环节和经营面临 的风险信息进行收集。此项工作正在逐步安排。 2、企业经营管理风险信息能够在厂内相关部门及企业 内部各业务环节之间进行有效地沟通，还没有延伸到内部各 个层级及出资企业的相关部门和单位。 3、由于资金和人员的情况，我厂信息化工作程度一般， 在风险信息、内部控制流程等环节还没有实现信息化的管 理。 4、在现有的企业信息化系统中，不定期的完善和更新 信息化的内容，也在不断地完善信息化的应用领域。 5、由于企业风险管理体系还没有完善，组织机构正在 建立完善过程中，现有的风险评估和识别由企业相关部门组 织进行。目前企业已经逐步开展风险评估工作，加强风险评 估部门的人员力量。 6、企业目前运用风险管理的工具主要是风险规避、风 险转移、和风险控制。 7、企业对识别和评估的风险制定了相应的防控措施， 虽然有一定的效果，但是不很明显，主要原因是近年来企业 没有遇到大的经营和管理上的风险事件。 8、企业工厂本部没有从事股票、委托理财、期货、对 外借款和担保的业务。但下属投资企业有委托理财的短期业 务，已与委托理财的银行签订了保本协议。 四、五大类风险管理缺陷分析 （一）战略风险分析 1、实时关注、研究和利用政府政策、资源是企业发展 的有力保障，企业十分注重与政府的沟通，不断地获取有利 企业发展的有效信息，指导企业制定发展规划。 2、企业战略规划是在根据中国普天集团公司要求，实 施三年滚动编制，依照企业发展环境和实际及时的进行调 整。 3、但是，企业目前不断调整后的战略规划，对引领企 业发展还未起到较好的效果。 4、作为企业个体而言，依目前的规模、实力状况和产 品情况，还不具备与国际大公司竞争的实力，必须依仗中国 普天信息产业集团的影响力和团队力量加强市场拓展。 （二）财务风险分析 1、企业的财务数据能够做到及时全面 2、企业的变现能力、偿债能力与企业的负债相匹配。 3、企业的财务管理、关键业务流程是规范的。 4、企业目前对工厂本部所属实体实行财务集中管理。 （三）市场风险分析 1、市场、政策、价格、利率等对企业的经营影响还是 很大的。 2、企业按照 ISO9000 认证管理的要求，对用户建立了 客户管理制度。但还有必要进一步细化和加强信息化运用管 理。 3、目前企业在产品的营销策略上还有许多工作需要开 展。 4、原材料、配件等对企业产品的毛利影响比较大。 （四）运营风险分析 1、企业的主导产业中，微波天线产品在国内外具有核 心技术竞争力，但