资金管理平台管理办法.docVIP

资金管理平台管理办法（暂行） 1 主要内容及范围 1.1 本办法规范乌鲁木齐石化公司资金管理平台管理办法的总则、管理方式、资金计划编制上报要求、资金计划完成情况分析、资金结算与考核等内容； 1.2 本办法适用于乌鲁木齐石化公司所属各单位（含控股单位）对资金管理平台的管理； 1.3 乌鲁木齐石化公司以下简称公司。 2 总则 2.1 宗旨：规范资金管理平台的运行，重点是加强公司资金计划管理，提高资金运行效率，合理调度和使用资金，保证公司生产与建设资金需求，制定本办法。 2.2 本办法所指的资金是企业实际收到和实际支出的现金和银行存款，包括承兑汇票贴现和到期承兑的资金。 2.3 在资金管理平台中涉及资金结算、资金往来等业务内容的管理，参照财务会计基础工作规范的要求执行。 管理方式 3.1 资金管理平台启用后，FMIS （融合）核算系统中的现金、银行存款科目要实行统驭管理，所有同资金业务相关的业务（例如：收款、付款、转款、现金业务、网上报销付款等）都必须在资金平台处理。 3.2 公司对所属各单位的资金收支实行严格的资金计划管理，按照经股份公司批复的资金计划，组织办理所属单位资金收支业务。 3.3 各单位应按照公司分解下达的年度预算、根据生产建设进度编报年度、月度及周资金计划，各单位各种形式的资金收支均须纳入资金计划。尤其是付款业务，未纳入计划的资金，公司将不予安排。 3.4 公司所属各单位及机关相关职能处室，应密切配合，加强资金计划的组织与管理，形成完善的资金计划管理体系。 3.5 公司资金计划由财务部门组织计划、销售、物资供应、机动设备处、审计处、技术发展处、质量安全环保处、总工办及工程项目部等相关部门配合编制，由财务部门审核汇总后上报总部。 3.6 各单位及专业部门应设置专职人员负责资金计划的编制、上报、执行情况分析以及与公司财务部门的沟通与衔接等工作。 3.7 财务部门每月依据各单位的执行情况进行考核，并纳入年终评先选优。 计划的内容及批复 4.1 公司上报股份公司的资金计划包括年度资金计划、月度资金计划和周资金计划，以及年度、月度资金计划的执行情况分析。 4.2 年度资金计划是根据年度财务预算和生产销售计划信息，是对未来一年内各资金项目要素的资金流入、资金流出以及净现金流进行预计和测算。 4.7 公司如有突发事件发生需紧急用款，在月度计划中未作安排的，需向股份公司出具由总会计师（财务处长）签署的紧急用款申请表，根据总部批复相应调增月度资金计划。 4.8 公司所属单位如有突发事件发生需紧急用款，在月度计划中未作安排的，需向公司出具由厂长（经理）、财务科长签署的紧急用款申请表，由总会计师（财务处长）批准申请，根据总部批复相应调增月度资金计划。 4.9 公司及所属单位在月末终了及时对年、月资金计划完成情况进行分析，对因产品购销的总量和价格的变化引起的资金总收支的变化（与预算对比），应附编报说明。 4.10 公司于每月最后一个工作日之前将是否批准月度资金计划的信息反馈给各单位财务科。如果无反馈信息各单位可以自动认为已批准上报的月度资金计划，并据以安排周资金计划。如果反馈信息需调整，则相应调整月度资金计划。 4.11 各单位周资金计划累计必须控制在月度计划之内，公司对周资金计划不做批复，并依此组织运行。 5 报送时间 5.1 公司报送时间 5.1.1 公司的年度资金计划与企业的预算一并编制、同时上报。 5.1.2 公司的月度资金计划于每月终了前一个工作日（遇节假日提前）上报。 5.1.3 公司的周资金计划于上周终了前一个工作日上报（遇节假日提前）。 5.1.4 公司年度资金计划执行情况分析于次年1月10日前上报。 5.1.5 公司月度资金计划执行情况分析于次月5日前（节假日顺延）上报。 5.2 公司所属各单位上报时间 5.2.1 各单位的年度资金计划与企业的预算一并编制、同时上报。并根据公司分解下达的年度预算进行调整。 5.2.2 各单位的月度资金计划于每月终了前3个工作日（遇节假日提前）上报。 5.2.3 各单位的周资金计划于上周终了前2个工作日上报（遇节假日提前）。 5.2.4 各单位年度资金计划执行情况分析于次年1月5日前上报。 5.2.5 各单位月度资金计划执行情况分析于次月2日前（节假日顺延）上报。 5.2.6 各单位未按时上报计划的,公司视为无资金需求，不予安排资金。 6 计划执行情况分析 6.1 本表各行内容根据企业当期实际发生的资金收支、参照资金收支计划表的填制说明填制。 6.2 本表各列内容包括： 6.2.1 年度资金计划：根据批准的年度资金收支计划填列。 6.2.2 本月资金计划：根据批准的月度资金收支计划填列。 6.2.3 年度实际资金收支