浙江万里扬股份有限公司2017年度内部控制自我评价报告.PDFVIP

浙江万里扬股份有限公司 2017 年度内部控制自我评价报告 根据 《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》和《深圳证券交易所中 小企业板上市公司规范运作指引》等规定，浙江万里扬股份有限公司(以下简称“公 司”或 “本公司”)对本公司 2017 年度内部控制建立的合理性、完整性及实施有效 性进行了全面的检查和评估，并进行了自我评价。 一、董事会声明 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与实 施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。 公司内部控制的目标是：促进公司提高经营效率和效果、提高营运活动的盈利 能力和管理效率，合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信 息真实完整，促进公司实现可持续发展。 公司建立内部控制制度遵循的原则： 1、全面性原则；公司内部控制贯穿公司决策、执行和监督全过程，覆盖公司及 子公司的各种业务和事项。 2 、重要性原则；公司内部控制在全面控制的基础上，着重关注重要业务事项和 高风险领域。 3、制衡性原则；公司内部控制在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等 方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。 4 、适应性原则；公司内部控制的建立与公司经营规模、业务范围、竞争状况和 风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。 5、成本效益原则；公司在内部控制的建立与实施中，应权衡实施成本与预期效 益，以适当的成本实现有效控制。 二、内部控制评价工作的总体情况 公司董事会授权审计部负责内部控制评价的具体组织实施工作，对纳入评价范 围的单位从内部控制的环境、风险评估、信息与沟通、控制活动、对控制的监督等 五个要素展开调查与评估。 第 1 页 共 10 页 三、内部控制评价的依据 根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《企业内部控制基本规范》、 《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》以及公司相关内部控制制度 等法律法规、规章制度作为内部控制的评价依据。 四、内部控制评价的范围 内部控制评价的范围包括公司及控股子公司的各项业务和事项。纳入评价范围 单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入占公司合并财务报表 营业收入总额的100%。 纳入评价范围的业务和事项包括：组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、 企业文化、研究与开发、销售业务、采购业务、生产业务、工程项目、委外业务、 投融资与担保业务、财务报告、预算管理、资产管理、资金活动、合同管理、内部 信息传递、信息系统等。评价范围及内容涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在 重大遗漏。 五、公司内部控制综述 （一）内部控制环境 1、公司治理与组织结构 根据《公司法》、《证券法》等法律、法规和《公司章程》的有关规定，公司建 立了规范的法人治理结构，包括股东大会、董事会、监事会和经理层，并制定了相 应的议事规则和工作细则，明确了决策、执行、监督等方面的职责权限，形成规范、 科学、有效的职责分工和制衡机制。股东大会是公司的最高权力机构；董事会是股 东大会的执行机构，对股东大会负责，依法行使企业的经营决策权，董事会下设战 略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会四个专门委员会，以提高 董事会运作效率；监事会是公司内部的专职监督机构；经理层负责公司的日常生产 经营管理工作。 通过制定 《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议 事规则》、《独立董事制度》、《总裁工作细则》等规章制度，明确了公司各机构的职 责权限和工作程序，保证了公司“三会”和经理层的规范运作。 公司按照科学、精简、高效、透明、制衡的原则，综合考虑企业性质、发展战 略、文化理念和管理要求等因素，设立了审计部、董事会办公室、总裁办公室、企 业管理中心、战略发展中心、人力资源中心、财务管理中心、信息中心、采购公司、 工艺工程院、技术研究院、销售公司等职能部门以及商用车变速器、乘用车变速器、 第 2 页 共 10 页 内饰件等事业部，根据公司