单体企业预算管理.ppt

* 预算执行-预算控制单据新增 打开“预算控制”下的“预算单据新增”，进入到预算控制单据序时簿，选择预算单据类型后进入录入界面： 对于单据新增界面，只对几个特殊的地方进行说明：“预算执行日期”默认为系统日期，可以通过下拉框手工选择，必须在方案期间范围内，预算金额才会有数据。“用途”必须输入，“预算余额”显示的数据与系统参数设置有关，如果基本参数选择“预算单据按申请金额控制（否则按审批金额控制）”，则预算余额=预算金额-申请金额。如果不选择，则预算余额=预算金额-审批金额。 * 预算执行-预算控制单据审核 打开预算控制下的任意明细功能，选中已审批需要审核的预算单据，点击工具栏中的“审核”按钮，进入预算单据审核界面，点击预算单据审核界面的“审核”按钮，操作即完成。 * 预算执行-预算控制单据审批 打开预算控制下的任意明细功能，选中需要审批的预算单据，点击工具栏中的“审批”按钮，进入预算单据审批界面，输入审批金额（审批金额不能大于预算余额），点击预算单据审批界面的“审批”按钮，操作即完成。 预算单据可以设置多级审批，路径：“基础资料----预算管理----预算单据管理”，这里不作说明。 * 预算执行-预算控制单据与总账控制 预算单据还可以与实际业务作比较，控制实际业务发生数据不能大于预算单据申请数，这一点可以通过以下的步骤来实现 A.系统参数控制总账凭证录入选择“严格控制” B.预算科目作如下的设置： * 预算执行-预算控制单据与总账控制 上述操作完成后，当预算单据相关的实际业务发生时，在凭证录入时就会有控制： a.录入实际业务的会计分录，点开“编辑”菜单，选中“预算控制”，会打开“预算控制单据扣减”界面，如下图： * 预算执行-预算控制单据与总账控制 选中相应的预算单据，当凭证分录中的金额小于等于预算单据金额时，点“确定”允许扣减，凭证可以保存；当凭证分录中的金额大于预算单据金额时，会提示“凭证分录未指定相应的预算单据，或金额未扣减完毕！” 凭证成功保存后，在相应的预算单据界面，就可以看到实际扣减金额，如下图： 预算单据的金额也可以分多次被扣减，如上图中的扣减金额如果为100000，则会留有50000的预算单据金额未被扣减完毕，当有相应的实际业务再次发生时，还可以在凭证中进行控制。 * 预算执行-预算控制单据与总账控制 录入实际的会计分录，直接点“保存”进行凭证保存，就会有如下图中的提示，凭证将不允许保存。 预算绩效分析 绩效分析下的明细功能主要是对预算数据与实际数据的对比分析 这里主要介绍“预算执行进度分析”，要进行预算执行进度分析，需先进行实际业务数据提取作操作。主要涉及 按如下的路径“系统设置---基础资料----预算管理----取数公式”打开“取数公式” “取数公式”的设置问题 * 预算绩效分析-取数公式设置 录入实际的会计分录，直接点“保存”进行凭证保存，就会有如下图中的提示，凭证将不允许保存。 公式可以设置从不同的系统取数，如“总账”“固定资产”“应收应付”等，根据实际情况具体确定从哪个系统取数。设置完成取数公式后，不要忘记点“保存”。 * 预算绩效分析-预算执行进度分析 打开绩效分析明细功能“实际业务数据提取”，在打开过程中系统会自动根据取数公式中设置的公式对实际业务进行提取，提取的前提是凭证必须过账，否则实际业务数据将提取不到。提取实际业务数据也可通过点击已打开的“绩效报告”工具栏中的“取数”按钮来完成。 取数完成后，如果有相应的实际业务发生数，在本期实际金额栏就会有相应的数据，这样就可以与预算数据进行对比，形成一张分析表。 * 问题讨论 谢谢！ 金蝶软件（中国）有限公司 联系电话：…… * 预算管理培训 --单一企业 参考资料：《简单学习预算管理-姚丽华》 目录 Content 基础资料设置 公共基础资料设置、预算基础资料设置 预算编制 设置预算方案、录入各类预算数据 预算审核、审批 对编制的预算进行审核、审批 预算执行 执行预算、对预算进行调整、使用预算控制单据 预算报告及分析 生成各种预算报表、分析报表 基础设置 使用预算管理系统前进行设置 公共基础资料 预算管理系统基础资料(系统初始化)设置 系统参数设置 * 基础设置-公共基础资料设置 这些公共数据在预算管理系统中也会用到 在主控台中，选择〖系统设置〗-〖基础资料〗-〖公共资料〗进行设置 设置科目、币别、凭证字、计量单位、核算项目等 * 基础设置-预算管理系统基础资料 预算管理基础资料的定义事实上就是预算管理系统初始化的过程 主控台中，选择进入〖系统设置〗-〖基础资料〗-〖预算管理〗进行设置 主要需要设置预算类别、预算科目、预算编制审批流程、取数公式等