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爱无季公司财务相关制度 为规范公司财务行为和完善财务管理制度，有效服务正常经营，积极增收节支，提高公司经济效益，结合本公司的实际业务和公司的具体实际，特制定本制度。 暂借款及预付款审批制度 暂借款是因业务需要的临时借款，包括差旅费及各种临时性借款。借款时须按“借款单”要求填列各项栏目，必须有总经理或财务经理同意并签字后，由财务出纳付款。 预付款是指因公司业务的需要，需预先支付的各项购买材料、货物的款项，支付此款项时，需由经办人按要求填写采购申请单等材料，完备各项审批手续后，方可付款。 以上经济业务发生时，需领用空白支票的，由财务人员在支票上写明日期、用途及限额，由领取人在支票存根上签收。支出时必须填写大小写金额，并及时告知出纳付款金额。不得将空白支票交给其他单位或个人。作废支票须交回财务室留存。遗失支票，领取人必须及时报告报务室并登报声明作废，若支票已被支付，领取人要按被支付金额赔偿。 所有借款及预付款，必须在前账结清之后方可再借付。确因业务需要而来不及结清前账，必须向财务主管讲明原因，经同意后方可再借付。 经办人必须在一个月内凭有效原始票据报销各项暂借及预付款项。超出一个月不结帐者，财务室有权扣发经办人工资抵偿。 借款金额说明:2000元以下的借支由财务经理签字即可;2000元至1万的，总经理签字方可借支，总经理不在时,由财务经理电话申请确认后借支;1万元以上的借支必须由财务经理和杨总签字方可借支. 费用报销制度 费用报销发票的内容包括日期、商品名称、单价、数量、金额并盖有开具发票单位的发票或财务专用章。经办人必须要求开票单位如实填写发票所有内容，发票涂改、大小写不符、假发票以及未盖有财政监制章的收据一律不予报销。（由于某些因素只能开收据要求供货商加盖财务章报销时说明） 报销费用时必须填写“费用报销单”，所有单据要按性质（如差旅费、招待费、办公费用）分类、分次、分页粘贴填制；差旅费必须分次、按出差地点分开填列，并计算好出差天数，住宿、伙食补助和市内交通费在限额内填报。所有报销单据的张数和合计金额必须准确无误填写，粘贴要求整齐、美观。 报销程序：经办人 证明人 财务室经理 总经理审批 财务室结算 公司除正常费用开支外（如邮资料、信件、电话费、水电费），其余各项支出必须事先提出计划，按支出审批权限批准后，在计划范围内列支。 办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报财务审核汇总，按审批权限批准后，由采购按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况。领用时，须填制出库单或领用登记。 各部门在开支招待费之前，需事先经公司总经理批准。否则，财务室不予报销。招待费需注明相应信息和付款原始单据（发票/收据等。） 公司员工外出办事，车费需注明事由、上下车地点，原则上不能乘坐出租车。若确因工作需要须乘坐出租车，要事先请示公司分管领导。 9、装修费报销时还需要相关装修明细报价单，发票或收据。 10、采购人员和供货商向财务部门结账时，原始单据和入库手续必须齐全，对应准确，否则财务人员有权拒绝报帐。、 11、司机人员加油后在票据上注明车辆行驶的公里数，经手人及日期，外出办事发生停车费写明停车事由，经手人，日期；洗车尽量在便宜固定的地点清洗。 三、出差报销制度 出差住宿费和交通费实行限额控制，特殊情况经公司总经理批准后方能实报实销；市内交通费和伙食补助费实行包干的办法，个人不得另报餐费； （1）市内公务车费，统一由各部门主管签核、非紧急和必要的公务，乘坐公交车前往。工交车票上须写明起始地点。 （2）加班时间超过21：00、出差时携带贵重物品、外出时携带大量现金者方可乘坐的士。的士票上须写明起始地点及事由。 （3）外地出差人员，一般人员原则上购买硬坐。特殊情况下，出差人员夜间（晚7：00至次日凌晨7：00）乘坐火车超过6小时，或白天连续乘车超过10小时的，可购买同席卧铺票。 （4）出差天数计算以车票时间为准，如时间下午2点前的按一天计算出差天数，两点以后的按第二天起算，回程在14点以前的截止到前一天计算，14点以后的按一天计算。出差人员按规定乘坐车、船、飞机，凭车、船、机票据实报销。 （5）以车票时间为准，上下车时间为22：00-05：00，往返机场、火车站、码头的打车费可报销。 （6）出差期间尽量在集团内部招待所或者宿舍住宿，特殊情况的，必须请示公司负责人，方可入住酒店。 （7）总经理外地出差，实报实销，无补助。 差旅费报销的其他规定 随同公司领导出差，乘坐交通工具和住宿与领导分不开的人员，按特殊情况处理。 出差人员到达目的地至住地往返可乘出租车，凭据按实报销。 自带交通工具或接待单位提供交通工具的出差人员不发市内交通费。 趁出差或调动工作之便，回家探亲办事的，其有关费用均由个人自理。其绕道和在家期间