第三支柱监管披露-TheBankofEastAsia.PDFVIP

The Bank of East Asia, Limited 東亞銀行有限公司 第三支柱監管披露 2017 年 12 月31 日 目錄 表OVA ：風險管理概覽1 模版OV1 ：風險加權數額概覧4 模版 LI1: 會計與監管綜合範疇之間的差異及財務報表類別與監管風險類別的對照5 模版LI2: 監管風險金額與財務報表中賬面值之間的主要差異來源7 模版 LIA: 解釋會計與監管風險承擔金額之間的差異8 表CRA ：信貸風險的一般資料 10 模版CR1 ：風險承擔的信貸質素 11 模版CR2 ：違責貸款及債務證券的改變 12 表CRB ：關於風險承擔的信貸質素的額外披露 13 表CRC ：關於減低信貸風險措施的描述披露 14 模版CR3 ：認可減低信貸風險措施概覽 15 表CRD ：在STC 計算法下使用ECAI 評級的描述披露 16 模版CR4 ：信貸風險承擔及認可減低信貸風險措施的影響──STC 計算法 17 模版CR5 ：按資產類別和按風險權重劃分的信貸風險承擔──STC 計算法 18 表CRE ：關於在IRB 計算法下計量信貸風險所使用的內部模式的描述披露 19 模版CR6 ：按組合及違責或然率等級劃分的信貸風險承擔──IRB 計算法25 模版CR7 ：使用認可信用衍生工具合約作為認可減低信貸風險措施對風險加權數額的影響──IRB 計算法29 模版CR8 ：在IRB 計算法下信貸風險承擔的風險加權數額流動表30 模版CR9 ：按個別組合的違責或然率的回溯測試──IRB 計算法31 模版CR10 ：在監管分類準則計算法下的專門性借貸及在簡單風險權重方法下的股權──IRB 計算法34 表CCRA ：關於對手方信貸風險（包括經中央交易對手方結算產生者）的描述披露36 模版CCR1 ：按計算法劃分的對手方違責風險的風險承擔（對中央交易對手方的風險承擔除外）分析37 模版CCR2 ：信用估值調整（CVA ）資本要求38 模版CCR3 ：按資產類別和按風險權重劃分的對手方違責風險的風險承擔（對中央交易對手方的風險承擔除外）── STC 計算法39 模版CCR4 ：按組合及違責或然率等級劃分的對手方違責風險的風險承擔（對中央交易對手方的風險承擔除外）── IRB 計算法40 模版CCR5 ：作為對手方違責風險的風險承擔（包括經中央交易對手方結算的合約或交易者）的抵押品組成41 模版CCR6 ：信用相關衍生工具合約42 表SECA ：關於證券化類別風險承擔的描述披露43 模版SEC1 ：銀行帳內的證券化類別風險承擔44 模版SEC3 ：銀行帳內的證券化類別風險承擔及相關資本規定──當認可機構作為發起人45 模版SEC4 ：銀行帳內的證券化類別風險承擔及相關資本規定──當認可機構作為投資者46 表MRA ：關於市場風險的描述披露47 表MRB ：使用IMM 計算法的認可機構的額外描述披露48 模版MR1 ：在STM 計算法下的市場風險49 模版MR2 ：在IMM 計算法下市場風險承擔的風險加權數額流動表50 模版MR3 ：市場風險承擔的IMM 計算法數值51 模版MR4 ：風險值估計與收益或虧損的比較52 詞彙53 The Bank of East Asia, Limited 東亞銀行有限公司 監管披露 以下第三支柱披露乃根據計算資本充足比率之綜合基礎而編製。 表OVA ：風險管理概覽 按照金管局及其他監管者發出的規定，本集團已建立一個有效的風險管治及管理架構。該架構的構造令董事會及高層管理人員能夠以 適當授權和制衡履行彼等的風險管理相關職責。該等職責包括根據本集團的業務策略及目標設定風險偏好、制定風險政策以管理上述 策略的執行，並設立風險審批、控制、監控及補救的程序及限制。 風險委員會為本集團僅次於董事會的最高風險管治機構。風險委員會直接監督本集團機構風險偏好的制定，並根據本集團就其財務能 力、策略性指引、目前市況及監管要求設定可承擔的風險水平。 本集團面臨可能影響其品牌、營運及財務狀況的各類風險。為全面有效地識別及管理潛在風險，本集團採納企業風險管理架構，於確 定其整體風險狀況時考慮本集團業務模式的組成部分，如所進行的活動、組合搭配、地理範圍及目標客戶。 在東亞銀行的企業風險管理架構下，主要風險包括信貸風險、利率風險、市場風險、流動資金風險、營運風險、信譽風險、策略性風 險、法律風險、合規風險、科技風險、持續業務運作風險及新產品及業務風險。 本集團通過定期評估定性及定量的風險因素檢討風險狀況，根據董事