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企业财产保险和新《保险法》 小组成员： 瞿曼 冯源源 郜倍倍 财产保险的概念 财产保险(Property Insurance)是指投保人根据合同约定，向保险人交付保险费，保险人按保险合同的约定对所承保的财产及其有关利益因自然灾害或意外事故造成的损失承担赔偿责任的保险。 财产保险，包括财产保险、农业保险、责任保险、保证保险、信用保险等以财产或利益为保险标的的各种保险。 财产保险的分类 财产保险可以分为家庭财产保险和企业财产保险. 家庭财产保险是以城乡居民室内的有形财产为保险标的的保险 企业财产保险是指以投保人存放在固定地点的财产和物资作为保险标的的一种保险，保险标的的存放地点相对固定处于相对静止状态。 08年中国财产保险公司排名 公司名称 08年原保险保费收入(万元) 人保股份 29 太保财 2781677.53 平安财 2675134.35 中华联合 1912480.67 大地财产 942448.75 天安 669774.97 永安 560640.34 国寿财产 534294.93 阳光财产 528893.93 安邦 481839.05 资料来源:/questionhtml 企业财险业务发展状况 年份 企业财产保险费(亿元) 企业财产保险费在财险业务中所占比重(%) 2001 121 17.66 2002 123 15.77 2003 125 14.38 2004 134 11.91 2005 149 11.61 2006 158.1 10.01 2007 187.0 8.96 我国企业财产保险增长缓慢的原因 1、破产成本的影响 A、大型国企受国家资金、政策的扶持，破产可能性低 B、市场上的大多数投资者盲目追逐大型国企的股票，使大型国企没有融资成本的障碍 2、委托——代理现象之一：股东与管理者之间的博弈 A、大型国企真实权益缺位 B、小企业难以吸引到深谙金融风险管理的经理层 3、委托——代理现象之二：股东与债权人之间的博弈 这主要表现在投资不足上。当企业由于各方面原因导致资金链不足时，首先想到的是通过内部股东融资，但是一般情况下，在企业破产清算或是分红时，按照法规，首先偿还的是债权的人债务，其次是员工工资，最后才是股东的，这样股东权益受损。在这种情况下股东一般是不会或是少投入资金的。 4税收政策 在国际上，企业购买保险有避税效应。如，个人所得税的累进税制，稳定的收入可以降低企业长期整体应税所得，而保险可减少企业收入的波动；保险企业和非保险企业的损失准备金的税制存在差异，这种差异使购买保险相对于风险自留更具有吸引力；企业财产保险购买成本即保险费全额免税 而在我国，企业所得税为固定税率，无税率累进；全额免税无明确规定，税法只是规定受到严重自然灾害时可申请免税一年。 5、保险公司的专业化经营业员技术落衙后 这主要表现在：精算技术落后；不同产品之间的模型设定趋于一致，不利于产品区别管理 1、加大对国企的改革力度 2、加强对经理层的培训力度 3、对我国税制进行改革，加大对保险业的支持力度 4、学习国外优秀的经营技术，提高我国保险公司的各方面的技术 新《保险法》 1、弃权 是保险合同一方当事人放弃了他在保险合同中可以主张的某种权利，通常指保险人放弃合同解除权与抗辩权 禁止反言 是指保险合同一方既然已放弃他在合同中的某种权利，以后就不得再向他方主张这种权利 2、规范保险合同的格式条款 《保险法》三十七条规定：保险格式条款的理解发生争议时，应当做有利于被保险人和受益人的解释 《保险法》十九条规定：免除保险人依法应承担的义务或者加重投保人或被保险人责任的条款以及排除投保人、被保险人或者受益人依法享有的主要权利的条款为无效条款 3、规范理赔程序和时限 保险事故发生以后，投保人、被保险人或受益人提出索赔时，保险公司如果认为需补齐有关的证明和资料，应当及时一次性通知对方 材料齐全以后，保险公司应当及时做出核定。情形复杂的，应当在30天内作出核定，并将核定结果书面通知对方。对于属于保险责任的，保险公司在赔付协议达成后10天内支付赔款 谢谢观赏!