农村信用社银行清产核资报告.docVIP

农村信用社（银行）清产核资报告 根据《国务院关于印发深化农村信用社改革试点方案的通知》(国发[＃＃]15号文件)精神和《陕西省农村信用社清产核资实施方案》(以下简称《实施方案》)的要求，现就我县农村信用社清产核资工作报告如下： 一、清产核资工作的组织实施 ㈠组织领导。××县深化农村信用社改革领导小组办公室在县联社组成清产核资工作组，组长：×××，副组长：×××，成员：×××，……。工作组统一组织、集中实施全县农村信用社的资产、负债和所有者权益的清查工作。 ㈡清查方法。在 ? 年第二季开展的信贷清理、第三季度进行的财会大检查和 ? 年度年终会计决算专项稽核的基础上，对库存现金和业务周转金由稽核员现场核实库存；对 ? 年 ?月 ?日至 ?月 ?日期间新增的单笔在万元以上的贷款 ，通过发送到逾期贷款催收通知和结息通知的方式逐户落实；对存放金融机构和调出拆出资金逐户核对余额；对联社与信用社、信用社与信用社资金往来账户由稽核员按对帐单逐社核对余额；对结算户存款(存折户或支票户)逐户发对帐单函证；对股本金通过增资扩股过程中清理旧股逐户清查；对应收、应付款项和固定资产逐笔逐项清查。 ㈢清查时点：＃＃年12月31日。 二、清查步骤 清产核资工作分为三个阶段进行。第一阶段：组织学习，提高认识，借 ? 会之机，组织各社会计对清产核资的具体操作进行辅导培训。第二阶段：联社清产核资工作组制定清产核资工具表