第1111章 现金资产管理.pptVIP

第十一章 资金运用管理（四）：  现金资产和证券 本章重点 现金管理 库存现金 存款准备金 同业存款 在途资金 现金头寸 银行流动性预测方法 证券投资 现钞 -- 现金 -- 库存现金 -- 现金资产  商业银行资产负债表中现金资产 现金资产管理 现金资产种类 库存现金： 保存在金库中的现钞和硬币。 存款准备金： 存放在中央银行的法定存款准备金、为了满足客户提取存 款和支付清算准备的资金。 同业存款： 为代理业务、银行在其他金融机构存放的活期存款。 在途资金： 客户办理托收未达款项。 现金资产管理 目的：满足银行流动性需求 满足存款人提款需求 合格借款人贷款需求 原则：适度持有量 流动性。要持有足够的现金资产。 盈利性。是非盈利或微利资产、尽量减少持有数量。 库存现金与银行流动性关系 管理重点 ①准确测算数量：科学测算库存现金的需要量，保证银行流动性。尽量 降低持有数额，提高银行盈利。 ②安全保管措施：加强管理措施，确保库存现金安全。 库存现金 测算库存现金规模（支出需要量） 测算的依据： 1 历史同期的库存现金规模 2 季节性变化规律 3 银行业务发展速度因素 定性测算：以经验和历史统计数据为依据。 1、2、3 定量计算: 取去年同期（前30天）作为样本： 当期单日现金支出的预测值 = 去年同期单日现金支出平均值 ×保险系数× 历史同期发展速度 去年同期单日支出平均值 = 去年同期单日前30天支出累计 / 30天 保险系数 = 1 + 标准差 × 某置信度下累积分布函数 Z 值 标准差 = 历史同期发展速度 = 库存现金 影响库存现金数量的客观因素 区域因素 消费习惯 支付规律 机构数量 后请保障、央行发行库的距离 降低库存现金规模的措施 掌握存款的变动规律 解决压低库存现金的技术问题 将库存现金状况与管理人员的经济利益挂钩 库存现金 问题讨论1：为了保证流动性，树立良好的服务形象，商业银行会留有足够多库存现金，保证客户在任何时候，都能提取到存款。 这个观点正确吗？请列举案例证实你的观点。 答：否。银行在经营管理活动中，要同时考虑流动性和盈利性，因此持有的库存现金数量应该是适度的。 举例：为了使资产收益最大化，银行的尽可能扩大盈利资产的数量。并尽可能压低库存现金数量，这个数量仅能满足银行正常的客户小额存款的提取要求。对于突发性大额提款，目前商业实行“大额存款提取预约制度”，使银行能够预先掌握特殊客户突发性的提款要求，备足现金。这样，既能保证的客户的提款权利，也使银行在流动性管理不处于被动地位。 同业存款和在途资金 同业存款: 商业银行在其他金融机构存入的、一定数量的活 期存款。 作用：代理行业务, 针对未设立机构的地区或未开展的业务。 举例：代理取款、代理签发承兑汇票 资金需要量的测算： 代理行可用于投资资金的数量。 代理行使用同业存款投资收益 ≥ 代理业务费用支出 在途资金 当帐务处理和支付命令不同步时，对付款人和收款人的异步记帐，产生在途资金。 存款准备金 存款准备金：商业银行为了保证存款客户提款和资金清算准备的资金。 存款准备金率： 缴存的存款准备金与银