费用制度(修订).docVIP

差旅费报销制度（修订） 为了进一步加强对差旅费的管理，适应我公司现行工作的正常运行，现重新修订明确公出人员差旅费标准。 1.报销范围 本细则适用于公司国内出差的报销及培训、外地长驻人员。 1.1交通费控制标准 1.1.1省外长途交通费 总经理、副总经理 部门经理 一般员工 飞机 按实报销 经济舱 经济舱（经批准） 火车 按实报销 软卧 硬卧、硬座 长途巴士 按实报销 软座、硬卧 硬座 客船 按实报销 二等舱 三等舱 1.1.2市内短途交通费 总经理、副总经理 部门经理 一般员工 出租车 按实报销 按实报销 —— 公交车 按实报销 按实报销 按实报销 1.1.3部门经理及一般员工乘坐飞机要从严控制，对出差路途较远或任务紧急的，经公司总经理批准后方可乘坐飞机。对出差人员经批准乘坐飞机者，其乘坐往返机场的专线客车费用，可凭据实报实销。 1.1.4员工出差交通费超过标准的，有特殊原因的，由其本人提出书面申请，经部门领导审核确认，公司总经理批准后方可报销；无特殊原因的，超出部分自负。 1.1.5 出差乘坐火车、轮船，符合从晚上8点到次日晨7时之间，在车、船上过夜，或连续乘车、船超过12小时的可以购买规定标准的卧铺、舱位，符合以上规定未买卧铺票的，按本人实际乘坐火车的硬席座位票价的下列比例发给补贴： A.慢车和直快列车按其硬席座位票价的60%计发补贴；特快列车非空调车按其硬席座位票价的50%计发补贴、空调车按其硬席座位票价的30%计发补贴； B.乘坐四等舱位（含四等舱位）的分别按实际乘坐舱位票价的一定比例计发补贴，其中四等舱位按票价的30%、五等卧按票价的40%、五等散按票价的60%计发补贴。 1.2住宿费控制标准 总经理、副总经理 部门经理 一般员工 A类地区 按实报销 不超过200元/人/天 不超过150元/人/天 B类地区 按实报销 不超过150元/人/天 不超过100元/人/天 1.2.1员工出差住宿费如可以2人住一间的按一人标准报销超过规定标准的，有特殊原因的，由其本人提出书面申请，经公司总经理批准后如实报销；无特殊原因的，超出部分自负。 1.2.2员工出差期间的住宿费，可按住宿费总额控制的办法计算，即按本人不同地区住宿费标准与相应的需要住宿天数相乘得出的标准住宿费与实际发生的住宿费进行费用总额对比，超出标准总额的，按照3.1办理；没有超出总额的，视为符合标准内，予以报销。 1.2.3公出人员按出差的实际天数凭正式发票报销。 1.3出差伙食费标准 总经理、副总经理 部门经理 一般员工 A类地区 按实报销 不超过20元/人/天 不超过15元/人/天 B类地区 按实报销 不超过15元/人/天 不超过10元/人/天 1.3.1员工出差伙食费超过标准的，有特殊原因的，由其本人提出书面申请，经公司总经理批准后方可报销；无特殊原因的，超出部分自负。 1.3.2出差期间，因工作需要若发生业务招待费，须单独填报要求写明发生费用原因，被招待对象及就餐金额与差旅费同时报销，经总经理批准后予以报销，有招待费发生的取消当日的伙食补助费。 1.3.3凡连续乘坐同一班次（不签票）时间超过12小时（含）的，鉴于途中伙食较高的原因，可凭车票每满12小时，加发10元伙食补助费。 1.3.4 员工如用过中餐出差，当天返回的，无伙食费补助。 1.3.5 误餐补助（即在市内办事当天返回错过回公司用中餐时间），补助5元/天。 1.3.6伙食费补助尽量索取正式发票报销。 1.4出差补贴标准 部门经理/一般员工 A类地区 30元/天 B类地区 20元/天 1.4.1出差时间以24小时计为一天，不足一天的，按一天计算。 1.4.2同一天内抵达目的地（从出发地到目的地）且跨越不同地区的，其出差补贴按就高原则计算。 1.5出差地区分类表 分类 地区包括范围 A类地区 长江三角洲、珠江三角洲、大连市、青岛市、北京市、厦门市 B类地区 除A类地区外的各省、市、自治区（宁波市区除外） 2.培训、驻外工作费用标准 2.1员工参加外地短期培训学习，交通费标准比照1.1，出差补贴标准比照1.4，由举办单位统一安排食宿的，（事先核准后）凭有关书面通知实报实销；没有统一安排食宿的，住宿费标准比照1.2，伙食补助费参照1.3。 2.2员工参加市内短期培训学习，交通费标准比照1.1，由举办单位统一安排食宿的，（事先核准后）凭有关书面通知实报实销；没有统一安排食宿的，只报销交通费标准比照1.1，住宿费自理，伙食补助5元/天。 2.3长期派驻外地（时间界限为30天以上）工作、培训学习的员工，在工作、培训地招待所或租房住宿，费用经公司总经理核准后报销；每人每天30元生活补助（包括伙食费）。 3.出差审批办法 3.1差旅费报销程序 经批准出差办事