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基于巴塞尔协议Ⅲ的商业银行信用风险管理——以中国建设银行为例 第4章中国建设银行信用风险现状及其形成原因 信用风险（也称违约风险）,是摆在银行业面前的最古老的风险之一,更是当 前商业银行面临的一个主要风险。按照巴塞尔协议规定,信用风险是指交易对象 无力履约时发生的风险,也就是债务人可能由于某种原因不能对其债务如期偿 还，造成违约,从而给债权人带来的潜在损失。 4.1建设银行信用风险现状 中国建设银行信用风险虽然既包括表内业务也包括表外业务，但由于信贷资 产在该行整个资产结构中占比大，是银行资金运用的主渠道，因此信贷风险还是 居于主导地位。根据建设银行2012年财务报表，建设银行贷款金额占总资金应 用中的将近70%。所以在分析建行的信用风险时，只重点分析信贷风险。 表4-1和图4-1，图4-2分别描绘2005年到2012年间建设银行的不良贷款 金额和不良贷款率 从上面的图表可以看出，2005年到2012年间，建设银行的不良贷款率一直 处在1%到4%之间，处于一个较低水平，并且呈连年下降的趋势。这除了建行 上市前成立专门的资产管理公司剥离坏账的原因以外，也与建行信用风险管理政 策息息相关。另外一方面，从表4-2和图4-3可以看出，建设银行的资本充足率 一直都很高，几乎每年都大于12%，远远高于巴塞尔协议III规定的8%的要求， 这一方面说明建设银行的资本安全性比较好，但银行毕竟是负债经