固定资产贷款管理办法与项目融资业务指引的解析与执行.pptxVIP

主要讨论内容 新制度出台的背景 《固定资产贷款管理暂行办法》条款释义 《项目融资业务指引》条款释义 新制度对借贷双方的影响浅析 新制度的执行建议 2 新制度出台的背景 现 象 贷款挪用 —现实中比比皆是，甚至已经被认为是正常现象 —2007年6月银监会对两家企业涉及到的数家银行出示罚单 虚假骗贷 —假资料、假权证、假交易 —项目资本金不实 投放无序 —突击放贷 —信贷资金自我循环，脱离实体经济 忽视贷后 —注重短期业绩的绩效考核导向 —与贷前调查、贷中审查相比，贷后管理严重薄弱 合同无力………… 3 新制度出台的背景 促进实体经济增长 防止资产泡沫：菜炒 咸了怪卖盐的 债权人保护不力 泛市场化倾向 管理水平VS资产增长速度 缺乏真正的危机洗礼 同质化竞争严重 暴利的资产市场 缺乏市场理性的参与者 4 新制度出台的背景 药方：三个办法一个指引 全流程管理 重点针对薄弱环节：发放与支付、合同管理、 贷后管理 目标： 解决贷款挪用的痼疾 全面提高银行业的贷款精细化管理水平 5 第三 支柱 第二支柱 第一支柱 信用风险 市场风险 操作风险 声誉风险 流动性风险 内部资本充足率程序 战略风险 银行帐户利率风险 集中度风险 压力测试 信息披露 基础数据、信息系统 政策、制度、流程 治理结构、战略、风险偏好 稳健的银行 新制度出台的背景 6 新制度出台的背景 业务监管 指令性的法规和条款 为我们多年所习惯 批评： 具体的条条框框，顾此失彼，甚至适得其反； 影响创新：不学游泳，永远淹不死。 中国银行业所处的特定阶段，决定了二者均不偏废； “可以肯定地是，未来中国银行业面临的监管规则会越来越多，监管要求会越来越高……” “风险”监管 以风险为本(risk-focused) 关注银行倒闭的风险 数理计量 批评： 风险是能算出来的吗？ 创新产品的风险显现滞后-金融危机 尽量 避免 7 新制度出台的背景 贷款用途=贷款风险？显然不是。 贷款用途与贷款风险相关？显然是。 γ =？（0.1、0.5，还是……） 贷款用途该不该管？ 在可以预见的时间内，贷款用途管理仍是中国银行业经营贷款业务时必须高度重视的因素。 对银行来讲，必须适应经营环境：信用风险+合规风险，任何一个市场都不例外。 8 新制度出台的背景 1 启动阶段（07.7-12） 刘主席辅导、世行交流和初稿起草 2 考察阶段（07.12-08.1） 考察欧美金融机构及监管机构的良好实践 3 讨论阶段（08.1-4） 向各行发讨论稿，征集1300多条意见，多次金融机构讨论会 4 法审阶段（08.5-9） 法律审查修改，并于10月8日主席会议原则通过 5 报批阶段（08.10-12） 报法制办、国办审核 6 公示阶段（09.5-6） 正式公开上网征求意见 7 发布阶段（09.7.27） 正式发布，三个月后实施 9 《固定资产贷款管理暂行办法》条款释义 第一条 明确上位法，界定《办法》的部门规章性质； 《银监法》第二十一条：审慎经营规则。 第二条 调整对象：银行业金融机构，包括政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、城商行及城市合作社、农村中小金融机构（农商行、农合行、农村信用社、村镇银行、贷款公司等）和外资银行； 暂不包括信托、租赁等非银行业金融机构。 10 《固定资产贷款管理暂行办法》条款释义 第三条 借款人：企（事）业单位以及其他组织——适应现状 贷款有多种分类维度，《办法》是从用途角度出发定义固定资产贷款；无论内部如何界定贷款品种（产品），只要用途为固定资产投资，均需执行《办法》；对于某些不从贷款用途维度划分的贷种，部分用于固定资产投资的贷种，也应执行； 委托贷款等不由贷款人承担信用风险的品种，可以例外； 其中，固定资产投资： 会计准则（X） 项目（X） 国家统计局（√）-50万元以上/防止“教条主义” 11 《固定资产贷款管理暂行办法》条款释义 第五条 重要原则：全流程管理、制衡机制、考核问责； 贷款流程应该完善、没有重大缺陷； 贷款流程：受理、调查、风险评价、审批、签约、发放、支付、贷后管理、贷款处置； 第二-七章进一步展开。 12 《固定资产贷款管理暂行办法》条款释义 第六条 授信额度 风险限额 更倾向于理念意义，对于固定资产贷款规模较小的银行，具体应用上可灵活掌握； 贷款人应能随时获取其各个维度的风险敞口并对其有所管理。 第七条 本次新制度的核心所在，提到总则中强调； 用途的描述应明确、不应太过笼统，可与贷款发放与支付管理相结合。 13 《固定资产贷款管理暂行办法》条款释义 第九条 从借款人和借款项目两个方面设置了贷款的基本前提条件。与以往制度相比，应无矛盾，亦无新意，但有必要； 强调借款人或项目发起人资信、项目资本金制和项目合规性； 澄清一点：该条并不意