激励企业科技创新的财政rd补贴政策效率分析——基于博弈论的研究方法-efficiency analysis of financial r d subsidy policy to stimulate enterprises scientific and technological innovation - research method based on game theory.docx

摘要随着世界经济的不断发展，各国政府越来越意识到科技力量才是经济持续增长的 最终源泉，研究与开发（RD）是科技活动中最具创造性的部分。为此，各国政府 都在积极研究如何能够更好地提高本国科技研发实力的政策。由于企业被公认为是一 国科技创新的主体，而且 RD 行为本身又具有公共品的性质，这就需要政府进行适 度的干预来弥补“市场失灵”带来的缺陷，所以针对企业进行的 RD 补贴激励政策 被各国政府所广泛采用，我国政府也不例外。但是，一些数据表明巨额的财政投入并 没有获得相应的回报，政府的补贴规模，补贴强度也与科技发达国家不仅有着较明显 的差距，而且还有逐年下滑的趋势。这说明了我国政府对企业 RD 补贴积极性不高， 而这很大程度上是由 RD 补贴效率偏低所导致。本文针对这一宏观层面出现的问题， 以较为独特的视角深入到微观层面，考察企业与政府之间的信息不对称下的博弈关 系，刻画出企业出于利益的考虑骗取政府 RD 补贴的策略性行为，得出政府的补贴 将产生“逆向”激励作用的结论，从而揭示了政府积极性下降，补贴效率不高这一问 题发生的微观机制。本文主要分为五大部分。第一部分阐述了研究意义，在阅读和梳理前人的相关理 论和文献的基础上进行文献综述。第二部分主要对本文所要涉及的理论进行梳理，包 括经济增长、财政 RD 补贴、博弈论三个方面。第三部分对国内及山东省的 RD 补贴政策和补贴现状进行描述和实证分析，并指出可能存在的问题：政府公共支出激 励与我国自主创新冲动关联度不高或者说政府公共支出支持对于企业自主创新来说 是不稳定的，补贴效率不高。第四部分对这一问题产生的原因用博弈论的方法进行分 析，即政府科技政策制定部门与企业之间的资助与被资助相互博弈。力图以模型的形 式刻画出企业发送虚假“创新类型”信号以骗取政府 RD 补贴的微观行为，并讨论 在不同博弈均衡条件下政策制定者面对企业逆向选择行为的最优对策。第五部分，根 据上述分析的结果并结合现实情况，就如何调整财政 RD 补贴政策以及运用其他配 套政策来推动企业的科技创新动力提出相应的政策建议。关键词：财政 RD 补贴效率信息不对称AbstractWith the development of the world economy, governments were awaring of the ultimate source of sustained economic growth is scientific and technological strength, research and development (RD) is the most creative part of scientific and technological activities. Therefore, governments were considering policies of how can they better improve their scientific and technological strength. Enterprises be acknowledged to the main body of the scientific and technological innovation in one country, and RD behavior is a kind of public goods naturally, which need the governments? appropriate intervention to compensate for defects caused by “market failure”, so the policy of RD subsidies to the enterprises were widely adopted by governments, including our government. However, some data suggest that huge financial investment didn?t get corresponding return. Not only the scale and the strength of governments? subsidies have a clear gap with the developed countries, but also have a downward trend year by year. It shows that the probable reason of the low degree of enthusiasm of our governments? R