广东力好科技股份有限公司.PDFVIP

公告编号：2018-034 证券代码：833159 证券简称：力好科技 主办券商：兴业证券 广东力好科技股份有限公司 董事会关于浙江正康科技有限公司2017 年盈利未达到资产 评估报告预测金额的说明及致歉公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带法律责任。 一、重大资产重组情况 广东力好科技股份有限公司（以下简称“公司”、“力好科技”） 于2017年5月完成重大资产重组，发行股份购买浙江正康科技有限公 司（以下简称“浙江正康”）80%股权，浙江正康成为力好科技控股 子公司。 二、资产评估报告盈利预测情况以及实际盈利情况 根据开元资产评估有限公司出具的《浙江正康科技有限公司拟进 行股权转让涉及的该公司股东全部权益价值资产评估报告》（开元评 报字[2016]204号）（以下简称“资产评估报告”），评估方法为收 益法，评估报告预测浙江正康2017年度营业收入为8,400.00万元，净 利润为1,330.19万元，浙江正康2017年度实际营业收入为2,514.13 万元，净利润为300.72万元。 公司本次重大资产重组中购买的标的浙江正康2017年度实现的 利润未达到《资产评估报告》预测金额的50%。 三、浙江正康未达到资产评估报告预测金额的说明 （一）营业收入下降 公告编号：2018-034 1、外部环境及相关政策变化，订单量不及预期 2016年，本次重组之初，浙江正康紧紧锁定大巴与中巴客车的电 机市场，致力于成为国内各大汽车厂的二级供应商，与国内多家知名 汽车动力控制技术公司签订了合作协议，并顺利地完成了模具开发和 初期的生产，所拥有的客户群包括多家国内一线汽车动力控制技术企 业。2016年末在做预测分析时结合当时的行业状况和客户的合作意 向，浙江正康对2017年订单量有较好的预期。 2017年受国家新能源汽车行业补贴政策调整、新能源汽车推广目 录重申等因素影响，浙江正康主要客户的产品销售量下降，随之造成 机壳产品需求下降，同时新开发客户由于前期的技术、商务沟通和产 品的验证周期较长等原因，短时间无法实现订单释放，导致2017年浙 江正康主要产品订单获取量未达到管理层的预期。 *备注：对行业影响较大的政策主要有以下2个：①行业补贴下滑：2016年12 月30 日，财政部等四部委正式发布《关于调整新能源汽车推广应用财政补贴政策 的通知》，主要包括调整完善推广应用补贴政策、落实推广应用主体责任、建立 惩罚机制；其中，明确提出除燃料电池汽车外，各类车型在2016年的基础上下降 20%，该通知从2017年1月1 日起实施。②推广目录重申：2017年1月5 日，中机车 辆技术服务发布关于调整《新能源汽车推广应用推荐车型目录》申报工作的通知， 对于此前已经进入《目录》的2193款车型，进行重新核定，要求企业重新申报， 只有进入目录才能拿到补贴。 2、主要原材料付款方式影响销售订单接收量 浙江正康的主营产品为电机壳体、控制器等系列铝合金铸件，其 主要的原材料为铝锭，铝锭材料占总成本比重约40%，根据行业惯例 铝锭材料必须付全款后方可提货，因此导致浙江正康的营运资金较为 紧张，在前期流动资金得不到补充的情况下，铝锭原料库存紧张，考 虑到倘若在接收订单后由于原材料缺少会影响产品交付时间，为了避 免无法及时交货产生合同纠纷，影响客户关系，而以往客户下半年的 公告编号：2018-034 订单会集中在上半年进行签订，浙江正康在无法保证原材料供应量的 情况下减少了订单接收量，对2017年的销售收入产生一定的影响。 3、产品平均售价相对下降 在浙江正康营业收入预测分析中，预测2017年浙江正康产品平均 售价为933.33元/件，而2017年实际产品平均售价为688.27元/件，本 次重组之初，浙江正康机壳产品主要运用在大巴、中巴等大型交通工 具上，产品单价较高。2017年，浙江正康紧跟市场发