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帐务软件模拟练习 第一套 操作员陈明打开帐套C:\WORK\WORK35.AIS，设置凭证类别，收：借方必有1001，1002对应套打类型为收款凭证；付：贷方必有1001，1002对应套打类型为付款凭证；转：借和贷必无1001，1002对应套打类型为转帐凭证 如下表设置部门和往来单位核算 部门编码 部门名称 01 办公室 02 供销科 往来单位编码 往来单位名称 DW-001 东方商厦 DW-002 太平洋百货 修改帐套参数使“增加和修改凭证时允许改变凭证字号”；“凭证录入时自动填补断号凭证”均为选中；设置结算方式：支票、银行汇票、商业汇票 操作员陈明根据下表增加、修改科目，并输入初始数据，启用帐套 科目代码 科目名称 帐类 数量 期初余额 1131 应收帐款 往来单位核算 142，132.65 1131－DW-001 东方商厦 91，000.00 1131－DW-002 太平洋百货 51，132.65 1243 库存商品 124303 丙产品 数量金额 箱 5401 主营业务成本 540101 甲产品 540102 乙产品 540103 丙产品 5502 管理费用 550201 办公费用 部门核算 550202 业务招待费 部门核算 550203 差旅交通费 部门核算 操作员陈明根据下表录入凭证 日期 序号 科目名称 部门 借方 贷方 1-21 1 管理费用－差旅交通费 供销科 3，500.00 1 其他应收款－应收款 3，500.00 1-05 2 银行存款－工商银行（支票 X1,01-01-05） 10,500.00 2 应收帐款－东方商厦 10,500.00 1-18 3 管理费用－业务招待费 办公室 1，500.00 3 银行存款－工商银行（支票 X19,01-01-18） 1，500.00 1-20 4 应付帐款－精益商行 10，000.00 4 银行存款－工商银行（支票 X2，01-01-20） 10，000.00 1-25 5 库存商品－甲产品（165件） 9，900.00 5 应交税金－应交增值税－进项税额 1，287.00 5 应付帐款－金陵商行 11，187.00 1-27 6 银行存款－工商银行（支票 X9,01-01-27） 28，000.00 6 应收帐款－太平洋百货 28，000.00 1-28 7 生产成本－基本生产成本 3，850.00 7 制造费用 140.00 7 管理费用－办公费用 供销科 210.00 7 应付福利费 4，200.00 1-29 8 生产成本－基本生产成本 70，000.00 8 原材料 70，000.00 1-30 9 库存商品－乙产品（250套） 7，500.00 9 应交税金－应交增值税－进项税额 975.00 9 银行存款－工商银行（支票 X7,01-01-29） 8，475.00 操作员王晶成批审核凭证，审核后发现转－2凭证是多输入了，将该张凭证直接删除 王晶成批审核过帐 陈明采用自动编排方式设置管理费用多栏帐，并将查询结果引出为MDB格式文件到C:\WORK目录下，文件名为gl.mdb 陈明自定义如下表，第一列宽度35mm，第二、三列宽度25mm，第二行高度20mm，其余行高为10mm，文字和数字的格式采用默认，报表数据生成后引出为独立报表文件到C:\WORK\YSZMXZ.KDS 应收帐款明细表 项目 金额 明细（三分表格） 本月应收 本月实收 东方商厦 太平洋百货 第二套 操作员蔡敏打开C:\WORK\37，将帐套名称改为“上海宏昌公司” 蔡明在财务组下增加操作员王晶，安全码WWWWW，并授予总帐中除“其他”以外的所有操作权限和报表权限中的所有权限，权限使用范围为“所有用户” 操作员蔡敏将所有审核过的记帐凭证销章 王晶直接修改凭证，把现付－2凭证上的借贷双方均改为35.00 王晶审核所有非本人录入的凭证，蔡敏审核所有非本人录入的凭证，并过帐 过帐后又发现“现付－1”和“银付－9”凭证有错，由王晶分别予以更正 现付－1的借贷金额扩大了10倍，用红字更正法予以更正，更正凭证字号为“现付－4”。摘要为43 银付－9正确凭证如下 借 5501 营业费用 1000 贷 100201 银行存款－工商银行 1000 现误填为 借 5501 营业费用 1000 贷 100202 银行存款－交通银行 1000 用红字冲销该凭证，红字凭证字号为“银付－11”，