整单部工作流程(实操版).docVIP

整单部工作流程 整单部主要是负责单据整理和凭证粘贴工作，以下是对单据整理和凭证粘贴工作环节的详细说明。 单据整理、凭证粘贴（简介） 整单分为四个环节： 分单：对单据进行分类整理、 贴单：对费用单据进行粘贴、 计算：对收入成本票进行金额核算、 排序：将所有单据按照要求排序、 QC：对整理完成的单据的质量进行检查。 凭证粘贴：将原始单据与对应记账凭证一一核对相符后进行粘贴、 QC：对粘贴完成的凭证质量进行检查。 （一）分单环节 分单员的准备工作 1：工具：单据盒、裁纸刀、胶水盘、刷子、工具盒（回形针、订书机、取钉器、铅笔） 2：将单据盒放在桌子的正前方，工具盒放在右上方，胶水盘和刷子并列放在右上方。 分单的操作过程： （1）将单据从单据袋拿出来按照收入、成本、银行、费用的顺序分类放在单据盒中。 （2）分单员将原始单据交接表拿出来核对收入发票、成本发票、银行单以及大金额费用发票的张数及金额。如有不符需在交接表上备注发票的实际张数，不可随意改动。 （3）整理收入发票（包括增值税专用发票、普通发票、服务业专用发票等） 3-1：先查看收入发票的日期，收入发票的日期是“没有过期，只有超期”，收入发票不论是那个月的都可以入账，但是不能超过原始单据交接表上所写的单据日期。如有发现超期的收入发票先放到一边。 3-2：将购货单位是同一家公司的收入票用回形针别在一起，同时把最大开票日期的收入票放在最前面。 （4）整理成本发票 4-1：先查看成本发票的日期，成本发票与收入发票的性质是一样的“没有过期，只有超期” 成本发票不论是那个月的都可以入账，但是不能超过原始单据交接表上所写的单据日期。如有发现超期的成本发票先放到一边。 4-2：将销货单位是同家公司的成本票用回形针别在一起，同时把最大开票日期的成本票放在最前面。 （5）整理费用发票 5-1：查看费用发票的日期，费用发票的是三个月内有效（社保单是没有过期只有超期，房租水电发票是一年内有效）。如果有发现过期及超期的费用发票应抽出来先放到一边。 5-2：分单员把所有可入账的费用发票按照发票类型的不同进行分类整理，所有的加油票要用回形针别在一起，所有的通行费别在一起，所有的餐费都要用回形针别在一起等等。 （6）银行单的分类整理 6-1：银行单的日期是“没有过期，只有超期” 银行单不论是那个月的都可以入账，但是不能超过原始单据交接表上所写的单据日期。如有发现超期的银行单先放到一边。 6-2：核对银行单是否齐全，核对时用铅笔在银行对账单对应数据的右边划√，如果客户已经划过√了就在左边划√，所有的银行单核对完后如果有发现没划√的数据要在银行对账单的右上角用铅笔备注“未划√为缺单”，如果对账单上的数据都有对应的银行单则在右上角备注“单齐”。在核对银行单的同时把银行单按照银行收款、银行付款分开（银行对账单的贷方为收款，借方为付款）。 6-3：将分好的银行单和收入票、成本票进行核对。银行收款对收入，银行付款对成本。银行单上的对方公司名称、金额和收入、成本票上的对方公司名称和金额一致的应用回形针别在一起（银行单别在后面）。如果支票头与成本票对得上的应该用胶水粘贴在成本票的右上角。必须一一核对清楚。 6-4：银行付款还要和费用发票进行核对，银行单上的对方公司名称、金额和费用发票上的对方公司名称、金额一致的要用胶水粘在一起，将银行单粘贴在前面以方便扫描。银行支付的费用最后是要放在银行付款里而不是放在费用里边。 6-5：属同一笔业务的银行单据也要粘贴在一起，如银行进账单、银行回单、支票头等。但不同银行属同家客户的也要粘贴在一起。 6-6：所有的银行单都核对完后将银行收款放在收入发票的下面，银行付款的放在成本发票的下面。 （7）所有的单据分类整理完后 7-1：将全部整理好的单据按照 收入—银收—成本—银付—费用 的顺序一一摆放在单据盒里。 7-2：在分单过程中出现的过期、超期的单据，统一整理好用订书机订在一起在第一张单据上标明“退”装入单据袋。 7-3：分单员分完单后在原始单据交接表右上角签名，放回单据盒中。将单据袋和单据盒一起流转下一环节。 （8）无单据找单做的分单 找单做的情况是因为客户当月没开票，费用发票也不多。这种情况我们的分单员就需要给客户多找些费用发票。 8-1：找单做的费用单一般需要5-6种不同的发票类型。但是费用的金额不能过大。 1过路过桥票：至少要有两张，金额在14-100元 2餐票：金额在50-300元 3公交车票：金额在6-15元 4出租车票：数量一张即可，金额无要求。 5通讯费：数量一张即可，