第五讲 银行风险相关管理 银行相关管理课件.pptVIP

加密技术风险。加密技术、加密体制、加密算法，密钥长度等网上交易和数据传输安全策略的确定，是网上银行安全问题的核心。商业银行网上银行交易正在应用的加密体制的研究还处在初级阶段，大多数银行技术人员还停留在调用加密函数完成应用程序设计阶段，对密函数处理机制及重要算法或参数不了解，不具备源代码，不能预测可能的问题，出了问题也不能及时妥当的解决。有的商业银行为了尽快占领网上银行交易市场，将在封闭式金融内部网内使用的加密手段应用到开放式网络交易，其加密传输体制和加密强度远远不能满足互联网交易的安全要求。虽然这种做法提高了系统响应效率，却大大降低了系统的安全强度。 客户端业务操作问题。网上银行交易的发起方为客户而非银行自身，这是引发客户操作风险的主要原因。在网上银行业务中，银行参与交易处理的人为控制因素逐渐降低，在实行网上银行交易与清算系统自动对接的商业银行，其客户资金也许在工作人员丝毫没有察觉的瞬间转出或转入银行，它在极大方便客户的同时，也加大了客户操作风险。客户操作风险主要表现在非客户真实意愿的重复操作、客户端非授权或非法授权的资金转移、客户端无合法凭证的交易指令，客户端财务管理软件的缺陷造成银行被动划款等几个方面。实际上，在商业银行与网上银行签订的网上银行协议或合同中一般都已明确了签约客户对以客户私人密钥下达的交易指令负责的免责条款，但在实际业务中，商业银行将不可避免地陷入纠纷。 客户端有效凭证问题。以商业银行传统转帐支票业务为例，企业凭转帐支票存根联和盖有银行业务公章的对帐单来确认货记支付的完成，并将支票存根联和银行对帐单作为附件制作企业记帐凭证。而在现代网上银行业务中，客户无法得到类似于支票存根的有效凭证，银行对帐单也往往迟于实际资金划转后数小时或数天后到达，这是网上银行给客户会计处理造成的不便，也给客户端掩盖非授权资金转移提供了作案时间。 银行操作风险的评估 巴塞尔新资本协议衡量操作风险的方法 1.基本指标方法。对于业务活动范围有限的小型银行，巴塞尔新资本协议中规定覆盖操作风险的资本为总收入的一个比率（目前这个比率暂时确定为30％）。 2.标准法。这种方法将金融机构划分为不同的业务线，对于每种业务线，其所需的资本相应有一个系数乘以敞口，系数由监管当局根据样本银行的基本数据进行测算和确定。 3.内部衡量方法。这种方法要对每种业务线和每种类型的损失分别从银行内部采集数据进行计算，每种业务线的预期损失由敞口系数、损失概率和给定事件的损失等共同确定，所需配置的资本则是一定系数与预期损失的乘积。目前，很少有银行能够采用内部衡量方法，因为当前很少有银行能够积累足够充分的内部损失数据来建立相关的模型，当然其中部分数据也可以向外部采集。 从目前金融机构在风险管理方面的实践看，当前正在被采用的衡量操作风险的主要方法主要包括：　　1．监测主要指标。这主要是运用不同业务线最能代表其操作风险的指标（如成本、收益、资产、交易量等）进行衡量。其主要优点是简单易行，但是这种方法不能注意到不同业务线、不同领域的操作风险的差异。金融机构在着手监测操作风险时，值得关注的指标主要包括：（1）交易失误的记录，包括失误的汇总分析、趋势分析、前台、中台和后台之间的合作状况等；（2）保管业务和仓库等的报告；（3）不同系统之间的整合状况；（4）清算系统、外汇交易系统、交易代理业务的状况等。　　2．参考外部指标。运用外部机构在不同业务领域管理操作风险时所采用的范围、方法及其测算的结果，作为自身的参照。　　3．统计分析。通过采集内部的历史损失数据建立统计模型，测算在不同的业务部门和整个金融机构范围内所需要配置的资本水平。　 4．计分卡方法。这种方法包括多项前瞻性的关于操作风险的指标。通常金融机构运用这种方法来分配其他方法测算出来的所需的资本金。采用这种方法能够对前线的业务人员形成积极的激励机制，促使其积极监控操作风险。 5．体现风险及其影响的因果关系的复杂模型。这主要是指金融机构在对操作风险及其可能导致的损失的因果判断的基础上，通过采集历史数据建立银行自身的关于操作风险的模型。 风险抑制 向借款公司派驻财务专家，帮助借款公司搞清财务恶化的原因，并提出解决问题的指导性意见； 发现借款人财务出现因难，立即停止对该客户的新增放款，并尽一切努力尽早收回已发放的贷款本息； 追加担保人和担保金额； 追加资产抵押。 风险补偿 风险补偿指商业银行将违约借款人的资本、应收帐款和各种抵押品进行拍卖，将其收入补偿银行遭受的损失 银行市场风险的评估与管理 银行市场风险的评估 银行投资组合市场风险的测量 银行市场风险的管理 银行市场风险的评估 灵敏度方法 波动性方法 VaR方法 灵敏度方法 灵敏度方法，是利用金融资产市值对其风险因子的敏感性来测量金融资产风险的方法。 假定金