具系统重要性银行.PDF

監管政策手冊 CA-B-2 具系統重要性銀行 V1 – 18.02.2015 本單元應連同引言與收錄本手冊所用縮寫語及其他術語的辭彙一起細 閱。若使用手冊的網上版本，請按動其下劃有藍線的標題，以接通有關 單元 。 ————————— 目的 列載金融管理專員就識別香港具系統重要性認可機構，以及制定 本地註冊成立的該等認可機構將要遵守較高吸收虧損能力資本要 求( 「HLA資本要求」) 的水平所採用的評估方法；列載為應對該 等被識別為具系統重要性的認可機構所構成的風險而對該等認可 機構應用的其他政策及監管措施。 分類 金融管理專員根據《銀行業條例》第7(3)條發出的法定指引。 取代舊有指引 本單元為新指引 適用範圍 所有認可機構 結構 1 引言 1.1 用語 1.2 背景 1.3 法律基礎 2 香港的D-SIB框架概覽 2.1 目的 2.2 適用範圍 1 監管政策手冊 CA-B-2 具系統重要性銀行 V1 – 18.02.2015 2.3 對境外銀行分行的應用 3 識別D-SIB所用的評估方法 3.1 一般 3.2 規模 3.3 關連性 3.4 可替代性 3.5 複雜程度 3.6 質量指標 3.7 評估方法 3.8 數據匯報 4 對在 《資本規則》下被指定為D-SIB 的本地註冊認可機構的HLA 資本要求 4.1 一般 4.2 分配至有關的HLA組別 4.3 用作符合HLA資本要求的監管資本工具 4.4 與第二支柱的互動作用 4.5 對本地註冊認可機構的應用 5 監管D-SIB 的方法 6 恢復及處置規劃 7 D-SIB 的公佈 8 D-SIB 的披露規定 9 指定G-SIB 的方法 9.1 一般 9.2 評估方法 9.3 HLA資本要求 9.4 披露規定 2 監管政策手冊 CA-B-2 具系統重要性銀行 V1 – 18.02.2015 ————————— 1. 引言 1.1 用語 1.1.1 除非另有註明，在本單元內的縮略語及詞語參照 《銀行 業(資本)規則》( 《資本規則》)及 《銀行業(披露)規則》 ( 《披露規則》)所用縮略語及詞語。1 1.2 背景 1.2.1 為應對具系統重要性機構造成的負面外部效應，巴塞爾 銀行監管委員會( 「巴塞爾委員會」)於2011 年11月制定 框架(其後於2013年7 月作出修訂) ，以識別具全球系統重 要性銀行( 「G-SIB 」)2 ，以及根據每間被識別為G-SIB 的 銀行的系統重要性而對其施加附加資本要求或HLA資本 要求( 以普通股權一級資本( 「CET1 資本」) 的方式表 示) 。其後，巴塞爾委員會由全球層面轉移至本地層面，