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试论工程担保业风险及其防范策略 　　摘要：为了规避和控制建筑工程风险、维护建筑市场秩序，我国大力推行了工程担保制度。它是有效保障工程建设顺利进行的一个重要手段，也是保证工程参与各方守信履约的风险管理机制。工程担保在我国的推行虽然取得了一定的成绩，但仍有许多需要完善的地方，其中，工程担保业如何进行风险控制一直是工程担保行业亟待解决的问题。 　　关键词：工程担保；风险；风险控制；代偿 　　 　　我国的工程担保业务还处于起步阶段，担保市场存在哪些风险、担保机构应如何防范并管理这些风险，诸如此类的问题日益突显出来，越来越受到业内人士的重视。2005年召开的中国工程担保论坛会决定发起成立“中国工程担保联盟”，旨在配合政府建设主管部门推行工程担保制度，共同促进在我国建立科学有效的工程担保制度和管理规则。推进工程担保工作的总体工作目标是：到2010年，工程担保制度应具备较为完善的法律法规体系、信用管理体系、风险控制体系和行业自律机制。 　　到目前为止，我国多数省市还没有积极推行工程担保制度，少数地方已经推行了工程担保制度，但也存在诸多问题。问题表现为：对工程担保的重要性认识不统一；相关法律法规滞后，缺少推行依据；对工程担保市场和机构的监管不力，对出现的问题缺少成熟、有效的解决措施等等。由于担保制度在我国的发展尚未成熟，致使一些资质不良的担保机构有机可乘。一些担保机构没有健全的组织机构和专业人员，不审核投保人的资信情况，缺乏行之有效的风险控制体系，甚至以给回扣、不设反担保等方式吸引客户，一旦出现索赔，这些机构在没有承担保证责任能力情况下，只能一走了之，严重危及担保市场的健康发展。因此，研讨防范和化解工程担保业的风险是一个十分重大的课题。 　　 　　一、工程担保业存在的主要风险 　　 　　工程担保也叫工程保证担保，是指在工程建设活动中保证人应工程合同一方（债务人、被保证人）的要求向合同另一方（债权人）做出书面承诺，当被保证人不履行合同或不支付债务，以致债务债权人遭受损失时，保证人在一定金额、一定期限内代??履行合同或支付债务的一种工程保障机制[1]。 　　工程项目作为集经济、技术、管理和组织于一体的综合性社会活动，且项目投资额相对较大，不确定性强，影响因素多，比一般行业的产品生产具有更大的风险。同时，由于工程担保机构经营管理水平、内控制度、操作规程以及从业人员政治、业务素质等各方面的因素，都可能引起担保风险。因此，工程担保业的风险发生机率大且诱发因素多，风险主要体现在以下几个方面： 　　（1）客户选择的风险：指由于前期调查的不深入、不完整，对担保对象判断不准而使担保公司为不符合评判标准的客户提供担保，导致担保公司赔付率上升。 　　（2）产品定价的风险：由于前期调查的失误，造成产品定价过低，不能提取合理有效的风险准备，形成收益和风险不成正比，使担保公司的收入减少、风险增加。 　　 （3）过程控制风险：在施工过程中疏于调查，或缺少与施工单位或监理机构的信息交流，以及碍于工程专业知识的缺乏而无法掌握真实情况等原因，使得保证人不能及时发现问题，造成本来有可能及时解决或制止的违约现象变为代偿的现实。 　　（4）代偿风险：当承包商发生不可避免的违约时，由于反担保措施的设置不当、处置不力，使担保公司本来能够转移的损失变为由自己承担。 　　（5）经济环境风险：指由于担保公司对宏微观经济环境、政策法律、相关行业的变化没有及时的了解和把握，当这些变化酿成市场环境突变而没有防备，而造成的承保风险。 　　（6）人力资源的风险：一方面由于专业人才的缺乏或是培训和学习的不足，造成操作不当，担保条件把握不严，使本来可以顺利完成的项目无法完成；另一方面是从业人员缺乏职业道德，政治素质差，在担保业务过程中营私舞弊，违规操作，导致担保资金损失，给担保公司带来的管理风险。 　　 　　二、工程担保业风险防范的措施 　　 　　1.建立科学的资信审查体系 　　（1）工作经验。对投保人的工作经验的考察，建立在该投保人擅长建筑的项目类别、规模的大小、从业时间长短、跨地域施工的经验和该承包商及所属管理人员的受教育程度等诸多因素上。 　　（2）承建能力。承建能力是指承包商能够按合同履约所应具备的资源状况，主要指人力资源、设备资源、技术能力和经营管理能力。 　　（3）资金实力。由于建筑产品趋于规模大型化、投资巨额化，施工企业需要雄厚的资金实力来支撑。对投保人资金实力的审查主要看以下指标：财务状况指标、流动资金计划、过期债务价值、信用额度。 　　（4）履约记录。一个有良好信用记录发展持续稳定的承包商，较之信用记录不佳、发展不稳定的承包商，履约风险就要小得多。要接受新承包商的投保，必然要对其管理能力、人员情况、公司结构、财务状况、投标能力等方面进行更为