公共经济学第6章社会保险.ppt

第6章社会保险哈维罗森七第9,10章 美国的社会保险 – 养老保险 – 失业保险 – 医疗保险 中国的社会保险 中国的社会保障框架 社会保险Social Insurance 养老保险 失业保险 医疗保险 工伤保险 生育保险 社会福利 社会优抚 社会救济[近似对应于美国的福利计划] 住房保障 美国社会保险计划 什么是社会保险 – 一般是由政府举办 – 强制从业职工或者居民交纳保险税（费）作为保险基金 – 投保者缴纳社会保险税（费）满一定期限后，一旦由于保险计划规定的原因（如失业、退休、生病、工伤）导致收入中断或减少时，即可按规定获得一定的保险收入。 – 包括老年保险、医疗保险、失业保险、工伤保险等 一般具有四个特征 – 参与的强制性 – 资格和受益水平部分地取决于以往的缴款 – 在一个可确认事件发生时支付保险金 – 计划不需要根据经济情况调查的结果来确定 为什么实行社会保险? –第一福利定理得结论是私人市场一般会运作良好 –在保险市场上的一个关键不同在于不对称信息 – 一部分人有着其他人得不到的信息 ? 如果私人企业提供保险并且不能观察出高风险和低分险的区别，可能会把保险卖给和企业利益冲突的一群买者 为什么实行社会保险? 逆向选择——那些知道自己最有可能从保险中获利的个人对保险有着特别高的需求 保险公司提高价格，进一步逐出好的顾客，市场萎缩，无法提供有效率的保险量 强制性的社会保险通过强迫所有人购买这种保险来解决这种逆向选择问题。 为什么实行社会保险? 政府的干预怎样增进效率? –社会保险项目是强制性的：这避免了逆向选择问题，因为低风险者也被强迫购买保险 –在私人市场中，低风险者与高风险者相比，购买保险的可能性更低 其他理由 –缺乏远见/家长主义: 例如，有些人对他们的退休后的计划的准备不足 –道德风险 –节省决策成本 –收入分配 养老保险 ? 完全积累制(1935): 现收现付制(1939): – 目前的退休人员的养老金由现在的工人来支付 – 早期的受益者在缴款后得到了极高的回报 ? 部分积累制 – 一部分由现在的工人来支付，一部分来自社会保障信托基金 养老金构成 ? 养老金构成 – 取决于其挣工资的历史、年龄和其他个人状态 – 月均指数化收入(AIMI) – 是对个人在其工作时间内的平均工资的统计 ? 对通货膨胀进行了调整 ? 统计的工资有一个上限 ? 最多统计35年的收入 养老金构成 ? 在月均指数化收入统计中只计算最高的35年收入 ? 考虑一个有着典型的“年龄-收入”组合的个人，他从22岁开始工作并在67岁退休，因此全职工作了45年。 ? 很可能从年龄22到32支付的养老保险金不算入AIMI中 养老金构成 – 将AIME 转化为基本保障额(PIA) – 可以支付给一个在“通常退休年龄”退休的工人的基本养老金 – 养老金计划是累进的，低收入者受益与过去的工资的比例高于高收入者 ? 一个典型的在2003年退休的低收入者可以得到其AIME的64% ? 中等收入者得到48% ? 高收入者得到40% 低收入者受益与过去的工资的比例高于高收入者2004 养老金构成 ? 开始支取养老金的年龄 – 正常退休年龄是个人有权享受完整的社会保障收益的年龄 – 可以在62岁退休，但收益会少一些 – 在正常年龄之后才退休收益会更多 ? 正常退休年龄对更年轻的一代代人渐渐地从65岁增加到67岁。 ? 这是一种隐含着的收益削减 开始支取养老金的年龄 养老金构成 ? 受益者的家庭状况 – 对在正常退休年龄退休的单个工人，月收益等于PIA – 一个有要养活一个配偶(或孩子)的工人可以得到额外的50%的PIA ? 其他细节 – 对收入超过某个临界值的个人，其养老金的多达85%可以被税收抽走(25000,32000) – 养老金要针对通货膨胀进行调整 ? 非常少的金融资产提供这种针对通货膨胀的保护 – 对没有达到正常退休年龄的退休者的收入检验(11000) 养老金构成 ? 筹资 – 工薪税是对不超过某个数额的雇员年工资总额课征的统一比例税 – 目前，工薪税用于社会保障的部分由雇主和雇员均等分摊，双方都支付总工资的6.2% – 可能雇主承担的税的很大一部分都通过降低工资的形式转嫁给了雇员 养老金构成:筹资 – 工薪税是对不超过某个数额的雇员年工资总额课征的统一比例税 – 目前，工薪税用于社会保障的部分由雇主和雇员均等分摊，双方都支付总工资的6.2% – 可能雇主承担的税的很大一部分都通过降低工资的形式转嫁给了雇员 – 工薪税和征收上限随着时间增长得很快 – 除了累积的12.4%的社会保障工薪税之外，还有不设征税上限的2.9%医疗保健税，使得累计税率达到15.3% 养老金构成:筹资