差旅费报销制度091218.doc

深圳市XX科技有限公司 差旅费报销制度 根据公司经营管理目标，在充分考虑公司的实际业务情况和相关财务管理制度的基础上，特制定本公司差旅费报销的制度。 一、差旅费报销标准 1、除公司董事会成员和总经理外，出差人员差旅费实行住宿费、伙食补贴、市内交通费按自然天数（算头算尾）总额包干的报销办法。 2、差旅费报销标准和办法 2.1根据职位和出差地点等情况，差旅费报销标准分为：元∕天、人 职 位 直辖市、省会 其他地方 境外（含港澳台） 总监、副总、助理 300（100） 250（100） US＄100(50) 部门经理、厂长 250（80） 150（70） US＄80(40) 主管 150（70） 120（60） US＄70(35) 其他员工 120（60） 100（50） US＄60(30) 说明：（1）上表括号内金额是指除住宿费外的市内交通费和伙食费补助包干标准。 （2）境外以美元为金额单位，并以当时人民币兑美元汇率进行结算。 （3）在香港乘坐广九铁路火车或巴士来回深圳实行实报实销。 2.2 如果经请示公司领导同意住宿费可以实报实销，或由公司解决住宿的，员工只享受市内交通费和伙食补贴，即上表括号内金额。 2.3 公司售后服务人员由客户安排食宿的，即由客户负担食宿费用的，公司可按差旅费报销标准的一半（50%）给予出差补助。 2.4 公司人员到异地参加业务培训、学习或开会等，由主办单位安排食宿的，此期间差旅费报销标准的30%给予出差补助。 2.5 凡是出差外地在当天回来深圳的，可按除住宿费外的市内交通费和伙食费包干标准给予出差补助。 2.6 凡是出差当天中午12时后出发和出差回来在中午12时前可以到达公司的，可按除住宿费外的市内交通费和伙食费包干标准的50%给予出差补助。 2.7 在深圳市内（含宝安、龙岗）出差办事，在超过中午12时或下午6：00时未能及时回到公司就餐的，给予10元误餐费。 3、住宿费报销标准和办法 3.1如果经请示公司领导同意住宿费实报实销的，住宿标准以经济实惠和方便工作为原则，尽量不超过当地三星级酒店标准为宜。 4、交通费报销标准和办法 4.1公司总经理、副总经理、财务总监出差可乘坐飞机普通舱、火车软卧、距离300公里以上的高速列车（不含广深线）、轮船二等舱。其他人员需乘坐上述交通工具的，须事先请示同意。 4.2 其他人员乘坐火车硬座、硬卧、轮船三等舱。若航空公司机票随季节打折变动情况下，若同一出差途径，火车票价高于飞机票时，可乘坐飞机。报销时经审定若票价情况不属实，财务有权拒绝办理报销。 4.3 出差期间确因运货、携带贵重仪器仪表及有紧急任务、位置偏僻没有公交车到达等需乘出租车的，需索取票据，报销时注明乘车时间、路线、事由，经部门主管领导核实后方可报销。 4.4 在深圳市内的交通费，实行填表登记报销办法，即每次发生的市内交通费，须由本人填写《市内交通费报销登记表》（见附表），列明：乘车日期，起讫地点，何种交通工具，事由及证明人等。定期（1个月或半月内）到财务部办理报销手续。 5、其他有关规定 5.1 话费报销 出差期间的电话费，按照出差自然天数每人每天10元，出差超过30天的，30天内最高只能补助150元。如果话费确因业务需要而超支，须打印话费清单，并写明情况，经部门领导核实后可实报实销。 5.2 确因工作需要退票的费用，需写明原因，经主管副总经理批准后方可报销。 5.3 如果交通票据（仅限飞机票、火车票、轮船票）丢失，必须由本人写出书面说明（票据金额必须有大写），经副总经理批准，财务部核实票价后予以报销；其他票据丢失，一律不予报销。 5.4 如果乘车确实没有车票，须填写《现金支出证明单》，列明起讫地点，大约公里里程，乘坐何种车辆等，经部门负责人核实后方可到财务部办理报销手续。 5.4 出差人员确因工作需要发生交际应酬费时，应事前先征得主管副总经理同意；报销时总经理审批。 5.5 需要借款出差的，须填写《借款单》，借款金额1千元以下的，经部门负责人签字同意，财务部审批；超过1千元的，须经总经理审批。 5.6 售后服务人员出差，事先由销售业务员（业务经办人）填写《售后服务请示单》，列明是否由客户负责我方人员的差旅费或食宿费等，售后服务人员出差回来后办理报销时须附上《售后服务请示单》。 5.7 在较短时间内累计出差超过1个月以上，原则上由公司安排住宿，或住宿费由公司实报实销，出差人员按其月薪的30%给予补助，不再办理差旅费补贴。 二、差旅费报销程序 1、出差人员要完整、准确填写“差旅费报销单”。 2、原始票据需从左到右的顺序粘贴于“粘贴单”上，并要分类、均匀粘贴，左不得超过装订线，右、上、下不得超过“粘贴单”。 3、填写完整的“差旅费报销单”，先交部门负责人核实，再交与财务部会计人