第四章投金市场础ZL.pptVIP

第三节复习： 基金管理费 基金托管费 费用 基金交易费 基金运作费 基金销售服务费 证券投资基金 资产估值 基金资产净值 基金资产估值 * * 第三节小练习： 判断题： 1.管理费通常从基金的股息、利息收益中或从基金资产中扣除，也可以向投资者收取。?(?) 　　对　?错 2.托管费通常按照基金资产总值的一定比率提取，逐日计算并累计，按月支付给托管人。?(?) 对　?错  * 第三节小练习： 单选题： 1.基金资产净值是指基金资产总值减去(?)后的价值。 　 A.基金负债  　　 B.证券基金的费用  　　 C.各类证券的价值  　　 D.基金应收的申购基金款 * 第三节小练习： 多选题： 1.下面关于基金利润(收益)的分配方式的描述，正确的是(?)。  A.基金利润(收益)分配通常有两种方式：一是分配现金，这是最普遍的分配方式;二是分配基金份额 　　B.封闭式基金年度收益分配比例不得低于基金年度已实现收益的90% 　　C.封闭式基金的分红方式有现金分红和分红再投资转换为基金份额两种 　　D.货币基金投资者于周一赎回或转换转出的基金份额享有周六、周日和周一的利润  * 第三节小练习： 2.通常情况下，基金所支付的费用主要包括(?)。 　　A.基金管理费  　　 B.基金销售服务费 　　C.基金交易费  　　 D.基金运作费用  * 第四节：证券投资基金的收入、风险与信息披露 收入来源 利润分配 市场风险 证券投资基金 投资风险 管理能力风险 技术风险 巨额赎回风险 信息披露 * * 第四节：证券投资基金的收入、风险与信息披露 一、证券投资基金的收入及利润分配 （一）证券投资基金的收入来源 证券投资基金收入是基金资产在运作过程中所产生的各种收入，主要包括利息收入、投资收益以及其他收入。基金资产估值引起的资产价值的变动作为公允价值变动损益计入当期损益。 * * 第四节：证券投资基金的收入、风险与信息披露 （二）证券投资基金的利润分配 分配的两种方式：一是分配现金，二是分配基金份额 我国有关法规规定基金收益分配原则：封闭式基金收益分配每年不少于一次，并且比例不得低于基金净收益的90%；开放式基金的基金合同约定每年基金收益分配的最多次数和基金收益分配的最低比例。基金收益分配应当采取现金方式。开放式基金份额持有人可以事先选择将所获分配的现金收益按照基金合同有关基金份额申购的约定转为基金份额；基金持有人事先未做出选择的，基金管理人应当支付现金。 * * 第四节：证券投资基金的收入、风险与信息披露 二、证券投资基金的投资风险（4点） 市场风险 管理能力风险 技术风险 巨额赎回风险（特有的风险，区别于股票、债券） * * 第四节：证券投资基金的收入、风险与信息披露 三、基金的信息披露： 公开披露基金不得有下列行为： 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏； 对证券投资业绩进行预测； 违规承诺收益或者承担损