浅析我国农村信用社贷款信用风险管理.docVIP

浅析我国农村信用社贷款信用风险管理 经J济论I坛科 浅析我国农村信用社贷款信用风险管理 周志伟 (牡丹江市农村信用联社,黑龙江牡丹江157000) 摘要:目前,农村信用社业务种类单一,收益性资产几乎全部是贷款资产,风险集中度相当高,尤其是信用风险.因此,农村信用社对贷款资产 进行有效的风险管理,具有现实必要性和紧迫性. 关键词:农村信用社;信用风险;风险管理 1农村信用社贷款信用风险管理的重要 1.1关系到中国金融体系的健康发展 农村信用社是中国金融体系的重要组成部 分,是农村金融体系的基础.农村信用社的机构网 点普及,县市有联社,乡有信用社,村有网点,职工 队伍庞大,职工人数比任何一家国有银行都多,资 金实力雄厚,其存贷款规模在国家社会信用规模 中占有较大的比重,农村信用社已从原来意义上 的国家银行得力助手变成事实上的我国金融体系 的重要组成部分. 12关系到农村信用社为三农提供基础性 金融服务的数量和质量 具体表现在以下几/卜方面: 12l集聚农村闲散资金,引导农村资金流 向.1.2.2为广大农户和合作经济组织发展农业生 产提供金融服务.1.2.3支持农村调整产业结构,发 展乡镇企业和农村工商业,促进农村经济全发展. 1.2A调节农村货币流动,平衡国家信贷收支.同 时,农村信用社还以存款准备金,业务备付金,转 存款,特种存款,购买国债和金融债等形式向国家 转存大量资金,为平衡国家信贷收支做出了重大 贡献. 2我国农村信用社防范信用风险存在的问 题 21贷款集中现象突出 贷款集中是信用社经营的尢忌.虽然国家对 农村信用社的贷款集中问题进行了限制,许多农 村信用社也认识到了贷款集中的危害,但由于经 营地域过于狭窄等原因,农村信用社仍难以避免 来自各方面的贷款集中问题. 22法制环境缺失,贷款人诚信缺失 法制建设方面的缺失从理论讲包括立法, 司法和执法三个方面,具体到农村的现实,我们在 后两个方面才是真正的缺失,已经有的法律规范 不能得至艮女子的执行. 23中央政府扶持不到位 为了实现国家整体利益,政府要求信用社服 务三农,承担起部分政策性金融的职责,但在税 收,财政,不良资产剥离等方面,并未给农信社提 供—个宽松的政策环境,征税除营业税,所得税等 十多种外,还有各种附加费和地方摊派款项,给农 村信用社的经营造成了沉重的负担. 2.4农村信用社贷款文化落后 信用社贷款风险观念落后,如在贷款的调查 和审查中,忽视作为第一还款来源的现金净流量 的分析,片面注重利润,担保,信用评级的作用;在 不良贷款的处置过程中,大量使用借新还旧,收息 换据,债务置换的办法,将本来有问题的贷款通过 这些手段转为正常贷款;在贷款质量的评价上,认 为只要能够按时结息就是好贷款,对借款人的品 质,贷款的实际用途,经营情况和偿债能力的变化 关注不够. 2_5信用社贷款人员素质不高 农村信用社由于历史的原因在人才管理上 较为混乱,造成了现有员工素质不高.一方面体现 在业务知识和技能上,不能正确分析和应对贷款 风险.另—方面是职业素养低,道德风险大,缺乏 正确的权力观,地位观,金钱观. 3我国农村信用社信用风脸防范措施分析 结合多年工作实践以及对上述存在问题分 析,提出了防范和化解农村信用社信用风险一些 建议和措施. 3.1建立农村信用社资金协调中心,缓解贷款 集中问题 建立多种层次的农村信用社资金协调中心, 在—定程度上能缓解农村信中贷款的集中问题. 贷款集中问题是农村信用社防范信用风脸所面临 的—个棘手问题.解决这问题的—个可行途径是 建立多层次的农村信用社资金协调中J.中心的 主要任务是协助农村信用社防范贷款集中风险. 中心可以通过三个途径实现E述目的:—是向会 员信用社提供异地贷款的信息,帮助农村信用社 实现贷款在地区,行业,借款人等方面的分散;二 是开展贷款互换业务,为农村信用社之间相互交 换贷款提供服务.笔者认为,贷款互换是农村信用 社防范贷款集中风险的重要途径,贷款集中问题 严重的农村信用社可以通过相互之间的贷款交换 来降低各自的贷款集中程度,从而降低各自的信 贷风险;三是开展社团贷款业务,帮助农村信用社 的贷预目. 32深化农村金融,加大农村信用社改革力度 大力发展农村金融工作,最要紧的是深化农 村信用社改革,建设农民自己的合作金融组织. 3.2.1增资扩股,扩大规模增强抵御风险的能 力.增资扩股既是农村信用社规范合作制的一项 重要内容,也是防范金融风险的重要措施,可以提 高信用社的资本充足率,增强资金实力和抗御金 融风险的能力.要适当扩大股权设置范围,把辖区 内所有承认信用社章程的农户和企业尽可能地吸 收进来,形成广泛的经济利益共同体.要落实民主 管理,充分发挥社员代表大会,理事会,监事会的 民主监督作用. 32-.2要延伸信贷范围,扩大服务领