财务电算化管理制度二.doc

财务电算化管理制度 第一章　总则 一、随着财务信息化建设的发展，财务网络规模不断扩大，财务工作对计算机的依赖性日益增强，财务网络安全管理日趋重要。为确保财务网络的安全，保证财务各项工作的顺利进行，特制订此管理制度。 二、XXX集团财务电算化管理制度由以下管理制度组成： 财务电算化岗位责任制 机房安全管理制度　 操作规范管理制度 财务电算化硬件管理 财务电算化软件管理制度 财务电算化档案管理制度 三、本管理制度自2006年2月1日起实施。 第二章　财务电算化岗位责任制 一、电算化主管岗位：负责组织协调财务电算化正常运行，协调各岗位的工作关系，负责电算化岗位设置、人员分工和设置操作权限，落实岗位责任制。此岗位可由会计主管担任，电算化主管不能兼任系统管理员，要求具备会计和计算机知识，以及相关的财务电算化组织管理的经验。 二、财务软件系统管理员岗位： 1、根据集团财务管理制度的规定和财务软件的功能，结合具体单位会计核算需要，负责账套初始化工作，设置会计科目和会计报表格式。 2、负责财务软件操作使用的组织管理工作，设定操作人员的工作权限。 3、负责对财务软件的检查及运行故障处理工作，以保障财务电算化工作的正常进行。 4、组织对操作人员进行培训，帮助操作人员熟练财务软件操作技能。 5、负责账套的建立、删除、恢复工作，负责日常备份工作，每天增量数据备份，每月完整备份。 6、对系统操作日志进行管理，做好日常检查监督工作,发现不规范使用应及时制止,并采取措施避免同样情况再次发生。 7、发现软件或硬件问题应及时解决，发生不可解决的问题时，应及时向软件公司技术人员联系尽快解决。 三、数据录入岗位： 1、严格按照已审核的原始凭证内容录入数据，不得擅自修改凭证数据，如发现错误应交有关责任人修正。 2、根据工作需要可查询有关数据，但不得兼任审核工作。 3、操作中发现问题，应做详细记录，并及时报告系统管理员。 四、数据复核岗位： 1、负责对已录入记帐凭证和数据进行审核，确保入帐数据完整、正确，对不符合财务会计制度和有关规定的凭证以及填制的不符合要求的凭证、金额错误的凭证、会计科目和分录错误的凭证，要求操作人员查明原因并进行修改。 2、负责过帐、编制报表，并对帐表进行打印（可由操作员兼任）。 3、负责过帐后运行各阶段的数据保存工作，负责各财务模块的结账工作，负责保管备份数据盘、负责保管打印好的账表资料。 五、网络管理员岗位： 1、财务部网络管理员由集团网络管理员兼任。 2、负责机房内服务器等硬件设备管理，财务部服务器现由K3服务器和CTBS服务器组成，每天定时将CTBS服务器开关机，定期对服务器进行定期维护，确保服务器正常工作。 　　3、负责远程用户的增加、删除及密码修改工作，网络管理员必须监视帐户使用情况，发现帐号用于违反此管理制度的应当立即封锁删除帐户。 4、负责财务网络的安全正常工作，定期杀毒和更新杀毒软件。 5、网络管理员必须定期对服务器进行安全漏洞检测，升级服务器，安装必要的系统补丁。 6、网络发生故障及时维修和记录备查，不能解决的问题及时与软件商联系。 7、掌握最新的网络发展动态、关注新出现的病毒，及时做好软件升级、补丁工作，做到预防为主。 8、对网络用户的操作日志时进行管理，监控网络运行情况，对远程终端操作情况进行监督，防范网络黑客入侵，发现异常情况，立即向负责人汇报。 9、负责每天检查财务部服务器或微机是否存在共享数据，如发现存在共享数据，立即通知操作人员取消共享。 六、会计档案管理员： 负责管理存档的财务软件系统的数据软盘（磁带，硬盘，光盘）、程序光盘（软盘）、打印的会计账表、凭证和各种资料的保管工作,作好会计软件及数据资料的安全保密工作。此岗位可由除出纳以外的会计人员兼任。 七、根据此电算化管理制度，控股本级及各子公司应与相关电算化岗位人员签订责任状。 第三章　机房安全管理制度 公司计算机机房是企业网络的中心场所，其关系到企业网能否正常运行。为了确保公司计算机机房的安全，特制定以下规定： 　　1.进出中心机房管理：非工作人员不得随意进入中心机房；危险品及可燃品不得带入机房。 　　2.服务器运行管理：工作人员可根据需要启动或关闭服务器系统；监视并记录服务器系统运行情况，特别是出现的异常情况；监视运行的作业和信息传输情况；建立服务器运行情况登记制度。 　　3.服务器远程操作管理：为了确保中心机房的安全，逐步实现网管人员对服务器的远程操作。 　　4.服务器口令管理：定期更换服务器口令；工作人员不得随意泄漏口令 　　5.特权及特权程序的管理：不得将系统特权授予普通用户，不得随意转给他人；对过期用户应及时收回所授予的权力。 　　6.重要数据的输入及修改管理：重要数据不得外泄，重要数据的输入及修改应有专人来完成。 　　7.重要数据的打印输出及外存介