太湖园艺用品制造厂模拟账套资料.docVIP

太湖园艺用品制造厂模拟账套资料 【业务资料一】 1．太湖园艺用品制造厂是一家生产和销售园艺用品的工业企业，执行2007年新会计准则。工厂地址：浙江省湖州市太湖大桥堍，电话：0572—2022369，邮编：313000，法定代表人李小萍；会计核算以人民币为记账本位币，会计年度与公历年度一致。账套启用期间为2010年11月，会计科目级别确定为4级，每级编码长度分别为4位、2位、2位、2位；部门编码分为2级，每级编码长度为2位。 2．企业拥有银行账号3个，分别为：工商银行太湖支行，代码CNY，人民币户，账号中国银行吉山分理处，代码USD，美元户，账号代码HKD，港元户，账号涉及美元、港元等外币的业务，平时按期初固定汇率记账，月末一次调汇。 3．企业采用的转账结算方式有“现金支票”、“转账支票”、“银行汇票”、“转账凭证”四种。 4．由于涉及的存货品种较少，对存货不进行分类管理；同时，对往来单位（包括客户与供应商）、职员等也不作分类管理。 5．会计凭证按收、付、转分类。其中收、付类凭证属于出纳凭证；所有有凭证均需审核后才能入账。 6．财务部门现有会计人员三人，财务部经理王小刚，全面负责会计工作，拥有本账套所有模块的操作权限；账务会计何森林，负责凭证、账薄处理；出纳员李林，处理出纳相关业务。 【操作要求一】 （1）增加太湖园艺用品制造厂账套，正确设置账套号、启用期间、数据路径，确定科目分级、数据精度等参数。 （2）修改账套参数。 （3）新增操作员。 （4）设置各操作员的操作权限。 【业务资料二】 1．部门设置与人员情况如表1所示。 表1 序号 部门 姓 名 职务或职称 备注 1 总经理室 李小萍 总经理 法人代表 2 许斌 总经理助理 3 财务部 王小刚 经理 系统管理员 4 何森林 会计 5 李林 出纳 6 张丽 实习生 7 基本生产车间 张阿珍 车间主任 8 陈林欣 9 孙秋征 10 马红英 检验员 11 销售部 周 浩 经理 12 郑永康 13 供应部 王明明 主任 2．客户资料如附表2所示。 表客户单位及相关信息 序号 名称 地址 开户银行 银行账号 邮编 负责人 1 北京联谊公司 北京市海联路888号 工行100015 陈浩 2 广州联珠公司 广州市新珠路832号 工行510015 许世杰 3 上海联丰公司 上海市王丰路236号 建行200015 徐明生 4 湖州浙北大厦商场 浙江湖州市南街1号 农行313000 陈诚 5 重庆联海公司 重庆市成海路361号 工行430015 张元 3．供应商资料如附表3所示。 表供应商单位及相关信息 序号 名称 地址 开户银行 银行账号 邮编 负责人 1 广州联珠公司 广州市新珠路832号 工行510015 许世杰 2 湖州浙北大厦商场 浙江湖州市南街1号 农行313000 陈诚 3 天津康宁有限公司 天津市辛家胡同36号 工行300015 翁从林 4 杭州吉瑞有限公司 杭州市安吉路6号 建行310015 赵玲 5 杭州萧山物流中心 杭州市萧山学成路2号 建行310020 周宇 6 成都联平公司 成都市和平路323号 建行610015 张小娟 【操作要求二】 （1）建立部门、人员、往来单位等档案。 （2）设置记账凭证类别，并设置各类凭证的限制条件。 （3）设置银行结算方式（资料见实训一）。 （4）设置外币并录入初始汇率（资料见实训一）。 （5）确认或调整系统提供的有关凭证、账簿、报表的其他选项。 【业务资料三】 会计科目表以及2010年1—10月的发生额、10月末余额如表4所示（其中标有“辅助核算”的科目的初始设置在实训四中完成）。 表2010年10月发生额及余额汇总表 期末 余额 备 注 一、资产类 1001 库存现金 借 782 640 771 500 27 300 1002 银行存款 13 297 200 15 820 000 15 643 300 辅助核算 100201 工行人民币（CNY） 借 12 505 000 15 199 400 15 230 000 1012 其他货币资金 200 000 100 000 100 000 101201 外埠存款 200 000 100 000 100 000 101202 银行本票 101203 银行汇票