附1：CTAIS操作手册1180920增量.doc

中国税收征管信息系统 CTAIS 1.05版 用 户 操 作 手 册 (ORACLE版本)  第二篇系统初始化 3 第三章 征收核算初始化设置与维护 3 3.1.9 2003版增值税期初设置（适用于一般纳税人） 3 3.1.10 企业所得税期初设置 4 3.1.11 外资企业所得税期初设置 5 第四章 稽查管理初始化设置与维护 6 第三节 违法违章 6 4.3.1 审批文书设置 6 4.3.2 文书岗及人员设置 7 4.3.3 文书流转设置 8 第三篇 登记与文书 11 第三章 税收证明管理 11 3.4.2 售付汇证明管理 11 3.4.2.1 售付汇证明（适用于付出劳务） 11 3.4.2.2售付汇证明（适用于付出利润） 12 3.4.2.3其他付汇证明 12 3.5.5 售付汇证明查询 13 3.5.5.1售付汇证明（适用于付出劳务）查询 13 3.5.5.2售付汇证明（适用于付出利润）查询 13 3.5.5.3其他售付汇证明查询 13 第四章 待批文书 14 第二节 申请 14 4.2.5 所得税税前列支类 14 4.2.5.3 固定资产加速折旧和变更折旧方法申请审批 14 4.6.7.1 固定资产加速折旧和变更折旧方法信息查询 14 第七节 数据维护 15 4.7.11 减免税期初数据采集 15 4.7.12 核定征收期初数据采集 16 4.7.13 变更纳税年度期初数据采集 17 4.7.14 获利年度维护 17 第四篇 发票管理 19 第二章 外部管理 19 第一节 发票发售管理 20 2.1.5 纳税人购票员核定 20 2.1.6 发票预收款收取和退还管理 21 第四节 发票使用管理 21 2.4.2 发票代/监开-电脑票 21 2.4.3 发票代/监开-非电脑票 24 第十节 发票领购收据重打 26 第三章 文书审批与查询、报表 26 第九节 数据维护 26 3.9.13 代开发票柜台设置 26 3.9.14 使用发票预收款的税务机关维护 27 3.9.15发票预收款余额设置 28 第五篇 申报征收 29 一般纳税人申报及一窗式处理 29 使用新的申报表前的期初设置及维护 29 一般纳税人普通申报 30 一般纳税人一窗式处理 31 1、单机版处理 32 1） 本文件格式： 32 2） 具体操作流程如下： 33 2、网络版处理 34 一般纳税人电子申报表处理 34 申报数据与抄报认证系统的比对 35 增值税申报与抄报认证数据比对清册查询 35 2、金税与申报数据比对清册生成 36 3、查询金税与申报表数据比对清册 38 第七篇 税务稽查 42 第二章 稽查实施 42 第八节 稽查实施总结性文书管理 42 2.8.7 税务稽查情况记录单 42 2.8.8 税务稽查检查程序 42 2.8.9 税务稽查增值税税额调整表 43 第三章 稽查审理 44 第八节 其他处理 44 3.8.6 申请事项审批表 44 第六章 查询统计 44 第三节 稽查案件分户查询 44 第八篇 执行与法制 46 第一章 违法违章管理 46 第七节 数据维护 46 1.7.3 审批文书设置 46 1.7.4 审批岗及人员设置 46 1.7.5 审批流转设置 47 1.7.6 文书审批 48 1.7.7 文书审批信息维护 48  第二篇系统初始化 第三章 征收核算初始化设置与维护 3.1.9 2003版增值税期初设置（适用于一般纳税人） 对于启用2003版增值税纳税申报（适用于一般纳税人）申报表前，发生的期初未抵扣的进项税额（或称期初存货税额），为了使这些期初存货税额，在2003版增值税纳税申报表启用后，继续实施进项税金的延续抵扣，所以，必须在这之前，将当前所有增值税一般纳税人的累计到当年的期初存货税额，一次性、集中地运用本系统提供的“2003版增值税一般纳税人期初设置”的功能，来实现系统这方面业务所需要的初始化设置。 功能概述 在系统第一次启用时分户录入2003版增值税一般纳税人期初设置。 操作说明 在CTAIS系统操作平台按“系统初始化—征收核算—申报征收—2003版增值税一般纳税人期初设置”的顺序进入本功能模块（见图3.1.9_1）。 图3.1.9_1 2003版增值税一般纳税人期初设置 在界面中录入纳税人识别号。若系统存在使用旧申报表申报的数据，“系统已存在一般纳税人申报累计数据”页面可用，且自动将年初截止到现在的申报累计数据填入对应栏，供拆分时参考，反之页面不可用。在“2003增值税一般纳税人期初设置”页面的各明细框中录入一般货物及劳务本年累计和即征即退货物及劳务本年累计相关信息，单击“保存”按钮即可。如要删除录入的信息输入纳税人识别号，系统带出相关数