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FIPOLY-DG-202银行存款管理规定 东莞市保利物业服务有限公司 编 制度类别 FI/POLY-DG-202号 东莞分公司 版号/制度标题银行存款管理规定 A/0 改次 1.0 目的 规范分公司及服务中心银行存款管理，以保证银行存款收、支、存的合理使用。 2.0 适用范围到 适用分公司及服务中心的银行存款管理工作的范围。 3.0 职责 3.1 财务助理负责服务中心银行票据（支票，汇票等）进帐工作。 3.2 分公司财务专员负责顾问项目、前期项目及各职能部门等银行票据（支票，汇票等）进帐工作。 3.3 财务专员负责指导财务助理对收到的银行票据（支票，汇票等）做相应进帐工作 3.4 服务中心负责人负责监督服务中心现场银行存款的管理工作。 3.5 分公司总经理负责监督分公司银行存款的管理工作。 4.0 工作程序 4.1 银行存款管理的原则 4.1.1 所有收入除保留库存现金限额（以备用金为标准额度）外，现金余额应及时送存银行。每天收到的支票要于当天到银行进帐。 4.1.2 超出现金使用范围或公司规定现金结算金额（人民币1000元）的款项支付必须通过银行存款帐户进行结算（即支票、转账、汇兑等结算方式）。 4.2 银行结算方式 公司的货币资金业务可采用的银行结算方式，包括： 4.2.1 支票：在本省区域内广泛使用的票据。支票的提示付款期限为10日内；转帐支票可以背书转让。 4.2.2 委托方式：公司委托银行向付款人收取管理费、电费、水费等或委托银行代为支付款项的结算方式。 4.2.3 汇兑：公司办理异地之间的款项结算方式，分为电汇和信汇。 4.3 银行帐户管理 4.3.1 银行帐户类型 A. 基本存款帐户：是企业办理日常结算和现金收付、工资发放的帐户； 公司内部文件未经批准不得复印 第 2 页 共 4页 生效日期：2009年09月08日 东莞市保利物业服务有限公司 编 制度类别 FI/POLY-DG-202号 东莞分公司 版号/制度标题银行存款管理规定 A/0 改次 B. 一般存款帐户：可办理转帐结算和现金缴存，但不可办理现金支取； C. 专用存款帐户：专为收取本体维修基金特设帐户。 4.3.2 银行帐户开立：指新建公司为正常经营所需要开户的银行帐户，以及公司为某种用途而需要新增开户的银行帐户。 需要开设银行帐户的公司，服务中心财务助理、服务中心经理必须先就开户的意向与分公司财务专员沟通及申请，财务专员复核后报送总部财务管理中心出纳员，在作出可以申请的答复后，按要求向出纳员报送《银行帐户开户申请表》。总部在收到申请后二天内，就批准开户与否作出答复，并上报集团财务管理中心经理、财务管理中心总经理审批。没有批准的开户申请，或在未批准前，公司严禁自行开设银行帐户。 B．印鉴管理 经批准后开设的帐户，分公司必须在正式使用时，由财务专员将印鉴原件、银行开户申请表原件、印鉴管理人签名原件一并以EMS 方式传达到总部出纳员，以便统一归档管理。各分公司保留复印件。 C．帐户停用 停用是指经批准停止使用，暂时保留的帐户。 总部出纳员以部门联络单的形式通知相关公司对指定帐户办理停用，在规定的时间起，公司严禁未经批准，重新使用已停用帐户。停用的帐户，管理权在总部财务管理中心。 D．帐户启用 启用是指原批准停用帐户的重新使用，不包括新开帐户的启用。 停用帐户的启用，必须以报告形式向总部出纳员提出申请，经批准后方可在规定时间启用。 E．帐户销户 销户是指对原已开立帐户进行取消。销户需填制《银行帐户销户申请审批表》在批准后方可进行。在与银行办理完销户手续后，公司必须及时将销户情况及回执（包括票据清理情况等）向出纳员报送。 F．报表及档案管理 公司内部文件未经批准不得复印 第 3 页 共 4页 生效日期：2009年09月08日 东莞市保利物业服务有限公司 编 制度类别 FI/POLY-DG-202号 东莞分公司 版号/制度标题银行存款管理规定 A/0 改次 各分公司必须按要求向财务管理中心出纳员报送《银行帐户开户情况一览表》。 财务管理中心出纳员每年汇总《银行帐户开户情况一览表》报送财务管理中心负责人。 4.4 银行帐户的使用规定 4.4.1 严格执行支票审批制度和授权批准控制规定，根据核准的手续开出支票。 4.4.2 不得签发空头支票。 4.4.3 查询每笔存款，对来源不明的款项应及时到银行查询。 4.4.4 定期将公司银行日记帐与银行对帐单核对，就未达帐项按月调整。分公司财务专员