高隆控股差管理制度.docVIP

1.目的 为了进一步管理规范公司员工出差、差旅费用报销，节省公司的开支费用，特制定本制度。 2.适用范围 义乌高隆控股有限公司在职员工 3.出差类型： 1、当日出差：出差当日可能往返者。 ⑴当日出差之交通费凭乘车证明实数支给。 ⑵当日出差人员不得在外住宿；但因实际需要，事先呈报权责单位核准按远途出差办理。 ⑶当日出差一般情况下公司不派公务车且不得乘坐出租车，特殊情况需要公司派公务车或乘坐出租车的，事前须由部门经理批准后，再向人事部申请批准，方可执行。 2、远途出差：出差必须在外住宿者。  ⑴远程出差之交通费凭乘车证明实数报销。 ⑵远途出差在其区域有公共汽车直达目的地的，须乘坐公共汽车，若因时间紧急或其他原因须经其所属权责单位批准后可乘坐出租车。 3、 自备车辆出差者，公司予以适当补贴油费，金华地区内按2元/公里计算，金华地区外按1.5元/公里计算，不再另外报销其他费用（如过路费等）； 4、 出差人员之交通工具除可利用公司、本人车辆外，以利用火车、公共汽车为原则；但因特急事情经公司总经理核准后方可利用空运交通工具。 4.出差签核程序 一、个人出差 1、出差人员应提前一天办理出差申请，填写《出差审批单》，并按以下核决权限逐级核准后方可执行： 2、部门经理、部门主管出差，报请公司总经理审批（可通过电话等方式报请核准）； 3、业务或其他人员出差，报请部门经理/部门主管（部门经理出差报请公司总经理）审批； 二、公司指派出差 1、由部门经理、部门主管根据业务及其他工作需要，指派涉及岗位人员出差； 2、指派出差均由指派人填写《出差审批单》，并按照本制度执行出差费用申请、核销事项； 三、其他规定 1、员工出差时限由部门负责人视情况需要事先予以核定。 2、因公务紧急，未能履行出差审批手续的，出差前可以通讯方式请示并经批准，出差后补办手续。 3、出差员工（总经理及以上人员除外）在出差前须到人事部办理考勤登记，因不能及时办理考勤登记，回公司后当天补办手续，逾期未补，造成考勤一切问题由本人负责； 4、出差期间因工作需要而延长出差时限的，须报请其所属部门经理审核批准；因病或其他不可抗力因素需要延长出差时限的，须及时通知部门经理并在出差结束后提供相关证明；经人事部其调查确实后批准另给付出差旅费。 5.出差费用标准及相关规定： 一、出差时间核算： 1、出差当日12：00以前出发按1天计算； 2、出差当日12：00以后出发按半天计算； 3、出差当日12：00以前返回按半天计算； 4、出差当日12：00以后返回按1天计算； 5、此处涉及的时间以飞机、车船票等起／至时间提前／滞后2小时为准。 二、出差费用标准 职务 交通工具 市内交通费 食宿标准（元/天） 公杂费 备注 A类地区 B类地区 C类地区 公交 的士 住宿 餐补 住宿 餐补 住宿 餐补 总经理 视情况而定 实报实 销 50 350 50 300 40 250 30 实报实销 当天不能赶回公司 副总/总监级 视情况而定 40 300 50 250 40 200 30 部门经理 视情况而定 30 250 50 200 40 150 30 部门主管 硬座或硬卧（高铁二等票） 25 180 50 150 40 120 30 业务员 硬座或硬卧（高铁二等票） 20 150 50 120 40 100 30 根据我国各地消费水平的不同，公司将出差目的地划分为A、B、C三类：A类地区特指北京、上海、深圳；B类地区特指除A类城市外的各省省会城市、直辖市及国家计划单列市；C类地区特指除A、B类以外的其它二三线城市。如在法定节假日到旅游城市出差的，住宿费、餐补视情况而定。 6.出差费用预支、核销程序 一、出差费用方式 1、出差人员先行垫付出差费用，出差完毕后三日内凭正式税务票据进行核销； 二、出差费用核销程序 ㈠核销规定 1、住宿费用按标准报销，超标自付，欠标不补；由对方接待或公司安排的餐饮费、交通费、交际费不得重复报支。 2、交际费用额度由总经理核准，未经核准费用自理。 3、所有报销项目均需凭正式税务发票等票据报销；不得虚报、冒领，上述情形一经查出，除追回报销款外，并视其情节轻重给以不同程度的处罚。 4、当日出差者不报销住宿费，凡在义乌市内出差的人员，一律不报销打的费用。 5、出差人员未经核准出差时间超过审批时间的，停留期间的涉及补贴、交通费按6折给付，特殊情况由总经理核准后予以全额报销。 6、本制度中涉及报销的费用，如遇特殊情况超支须提交书面报告经总经理审核批准后，交于人事部复核后方可报销； 7、若出差应报销住宿费无相关凭证者，则不予支付。 8、员工出差期间原则上不得报支加班费；节假日出差的，经总经理批准，可酌情安排补休。 ㈡核销