财务账ACRACPACT.pptVIP

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应收应付、总帐系统 查账经验分享 一、ACP\ACR 二、ACT 应收应付对帐 应收:应收帐款对账单\客户帐龄分析表\客户帐款明细表的期初、本期、期末应收合计都应一致 应收账款对帐单 客户帐龄分析表 客户帐款明细表 应付:应付账款分类账\供应商帐龄分析表\应付帐款明细表的期初、本期、期末应付合计都应一致 应付账款分类账 应收应付报表逻辑 期初金额:由Counter.ARPAsOnDate取出,抓取客户供应商统计档最近一个月份的期初金额+此月份到报表前端选择起始日期的期间内应收应付的发生额-收款单付款单的发生额 本期发生:日期选择期间结帐单(应付凭单)的金额-收款单(付款单)发生额 应收付合计=期初金额+本期应收付-本期已收付 ACP\ACR举例说明 应收账款对账单、客户帐龄分析表和应收账款明细表最后的得出的余额不相等 或与手工帐不相等 收款单的客户和结帐单的客户不一致 结帐单没有对应的收款单,但结帐单已有已收帐款 日期选择问题 ACP\ACR举例说明 应付帐款分类账选择起始日期区间不一样,得到的期末余额不一致 供应商每月统计档数据不正确 ACP/ACR查账技巧 逐步缩小查账范围层层对比 应收应付月结一定要建议做,利己利人 有问题别忘了我们还有“重计”作业 ACT系统对帐 明细账\总账\日记账\科目余额表等报表数据需一致 核算项目明细表和明细账余额需相等 资产负债表借贷应平衡 损益表的本月净利润和资产负债表的本年利润应相等 应收应付系统总应收(应付)与总帐系统需一致 核算项目明细表和明细账余额需相等 资产负债表借贷需平衡 损益表的本月净利润和资产负债表的本年利润应相等 应收应付系统总应收(应付)与总帐系统需一致 其他异常状况处理 明细账等账册用包含未过帐的方法打印得到的报表数据不正确 新增的会计科目没有会计凭证但不可删除 ACT查账技巧 会计异常检查表非常有用,大部分问题都可以发现 善用“重新过帐”作业 规格、简单的SQL语句都会给查帐带来很大的帮助 * 供应商帐龄分析表 应付帐款明细表 明细账\总账\日记账\科目余额表等账册期初本期期末都应一致 *

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