x县审计局风险点及防范措施小册.docVIP

(共印50份) x县审计局 风险点及防范措施 x县审计局 二〇〇九年九月九日 x县审计局 风险点及防范措施目录 示意图 1.x县审计局风险防范管理职责示意图………………….3 二、共性风险点 1.x县审计局共性风险点………………………………….4 三、局班子成员风险点及防范措施 1、局党组书记、局长邵玉林……………………………..5 2、局党组成员、副局长齐百山…………………………..6 3.局党组成员、副局长侯高林…………………………….7 4.局党组成员、副局长陶其彬…………………………….8 5.局党组成员、纪检组长袁颖…………………………….9 6.局党组成员、总审计师吴祖勇………………………….10 四、业务股室风险点及防范措施 1.审计准备阶段……………………………………………11 2.审计实施阶段…………………………………………..12 3.审计报告阶段…………………………………………..13 4.文书送达………………………………………………..14 5.审计资料归档…………………………………………..15 6.廉洁自律………………………………………………..16 7.办公室风险点及防范措施………………………………17 风险防范管理职责示意图 共性风险点 1.不重视政治理论、业务学习，可能产生理想信念不坚定、政治素质下降； 2.工作纪律观念淡薄，迟到、早退、漏岗、无故缺勤、旷工； 3.利用职务便利，索要收受被审计单位钱物、接受吃请； 4.利用职务便利，报销个人消费支出，为亲友谋求私利； 5.利用审计职权或知晓的被审计单位的商业秘密和内部信息，为自己和他人谋利； 6.利用职务便利，向被审计单位推销商品或介绍业务； 7.在群众中散步反党、反社会主义言论； 8.拒不执行上级组织决策、决定，自行其是、阳奉阴违或消极怠工； 9.违反有关保密制度泄露重要机密信息； 10.生活腐化堕落，参与黄赌毒活动； 11.从事国家法律法规党纪政纪禁止的其他活动。 岗位 党组书记、局长 责任人 Xxx 监督人 局纪检组 内 容 1、在干部提拔任用、评优树模中，违反原则和程序，出现失察，造成不良影响或后果； 2、违反人事纪律，对先进、评选公务员年度考核等次评定等主管干扰，可能造成人事管理不公平、不公正的后果； 3、在干部违规违纪处理中，包庇纵容，造成不良影响或后果； 4、对亲属及身边工作人员管理不够严格，可能出现不廉洁行为，造成不良后果； 5、在资金分配使用、工程项目建设、集体采购中暗箱操作。个人说了算，收受有关单位、个人钱物，给集体造成损失； 6、在机关干部事物管理中，公务往来超规格接待，铺张浪费，公务私用，公款消费； 7、对本单位发生的重大问题，未按规定及时上报或隐瞒不报，错过了解决问题的最佳时机，可能造成损失或严重后果； 8、在对审计查出问题的定性、适用法律法规以及处理处罚进行审理并最终确定结果不能客观公正，实事求是。 防 范 措 施 坚持民主集中制原则，对人财物的管理坚持公开、透明； 2、用车用油、办公经费、旅差费用、公务招待等费用，局党务、政务、财务和重大事务要定期进行公布、公示。 定期对专项资金决策和使用情况进行全面检查，并通报情况； 认真落实班子领导同志《党风廉政建设责任制》目标任务，班子领导同志每季进行一次自查，将自查结果以书面形式存入本人廉政档案，并向机关人员公布。 发现苗头性问题后立即叫停； 对审计问题的定性处理坚持审理委员会集中审理制度。 班子成员个性风险点 班子成员个性风险点 岗位 副局长、党支部书记、 责任人 Xxx 监督人 Xxx 内 容 对经济责任审计项目审前准备、审计实施、审计报告各阶段工作监管不力，导致不能够客观公正评价责任，影响审计结果运用； 对招商引资、党员监督管理、发展党员工作督促落实不够； 对分管股室勤政廉政状况不检查不督促，发现问题不纠正； 对亲属及身边工作人员管理不够严格，可能出现不廉洁行为，造成不良后果。 防 范 措 施 1.树立风险意识，依法、正确高效履行职责； 2.对审计过程进行全程跟踪，深入审计工作第一线，随时解决工作中出现的问题，征求被审计单位对审计工作的意见和建议，监督审计人员在审计工作中的廉政行为，提高审计人员的积极性和审计工作质量，严格工作纪律，加强廉政建设。 3.每月至少组织两次党员理论学习活动，并建立学习教育台帐，做好记录备查； 4.严格遵守廉洁自律规定，模范遵守各项工作纪律，每月对分管股室中层负责人进行一次谈话，谈话要有记录，并存入廉政档案。 班子成员个性风险点 岗位 副局长 责任人 Xxx 监督人 Xxx 内 容 1、行文把关不严，印章管理、考勤公务接待、车辆管理、综合治理、信访制度督促落实不够； 在人事管理、劳动工资的业务承办中违反原则和程序，造成