房地产资金管理的体系及融资模型实战培训.ppt

内部银行，半商业银行； 总部职能部门； 与一线（财务部）的关系 相对于一线： 紧密型成员单位——客户； 一线与后方； 相对于资金中心： 房地产集团资金管理业务 部门组织架构 1、集团本部 2、控股子公司 3、参股子公司 服务对象 房地产集团资金管理业务 部门组织架构 1、统一结算 2、统借统贷 3、统一管理 管理原则 三个统一 资金中心存在的目标是实现资金在集团范围内的优化配置，提高集团资金运作效率和效益，并为集团未来的快速发展提供有力的资金支持。 房地产集团资金管理业务 部门组织架构 实 例 房地产集团资金管理业务 部门组织架构 1、资金管理制度 2、各类业务制度 房地产集团资金管理业务 内部资金制度及业务 财务公司简介 房地产集团资金管理业务 集团财务公司 中国人民银行1996年颁布了《财务公司暂行管理办法》、1997年下发了《关于加强企业财务公司资金管理等问题的通知》，初步确定了财务公司的业务范围和基本功能； 2000年人行发布实施《企业集团财务公司管理办法》，相对全面完整地为财务公司确立了性质、任务、功能； 2004年7月，中国银行业监督管理委员会颁布了新的《企业集团财务公司管理办法》 财务公司简介 房地产集团资金管理业务 集团财务公司 财务公司,是指以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为目的，为企业集团成员单位（以下简称成员单位）提供财务管理服务的非银行金融机构。 成立条件 房地产集团资金管理业务 集团财务公司 申请前一年，母公司的注册资本金不低于8亿元人民币； 申请前一年，按规定并表核算的成员单位资产总额不低于50亿元人民币，净资产率不低于30%； 申请前连续两年，按规定并表核算的成员单位营业收入总额每年不低于40亿元人民币，税前利润总额每年不低于2亿元人民币； 现金流量稳定并具有较大规模； 母公司成立2年以上并且具有企业集团内部财务管理和资金管理经验； 审批部门 房地产集团资金管理业务 集团财务公司 中国银行业监督管理委员会 两个阶段：筹建、开业 最后取得《金融许可证》 基本业务范围 房地产集团资金管理业务 集团财务公司 （一）对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务； （二）协助成员单位实现交易款项的收付； （三）经批准的保险代理业务； （四）对成员单位提供担保； （五）办理成员单位之间的委托贷款及委托投资； （六）对成员单位办理票据承兑与贴现； （七）办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计； （八）吸收成员单位的存款； （九）对成员单位办理贷款及融资租赁； （十）从事同业拆借； 需申请的业务 房地产集团资金管理业务 集团财务公司 （一）经批准发行财务公司债券； （二）承销成员单位的企业债券； （三）对金融机构的股权投资； （四）有价证券投资； （五）成员单位产品的消费信贷、 买方信贷及融资租赁 04年新《办法》的变化 房地产集团资金管理业务 集团财务公司 1、淡化了2000年版《办法》偏重于制造业工业企业的特征，覆盖到了包括外资、流通行业在内的其他行业。 2、在业务方面，新《办法》准予财务公司开展属于加强资金集中管理的相关业务。 3、其他方面：市场准入、行业监管 、防范金融风险等 与资金中心（结算中心）的区别 房地产集团资金管理业务 集团财务公司 1、财务公司是一个独立的法人，而资金(结算)中心仅仅作为企业集团的内部管理机构。 2、就内部资金管理而言 （1）筹资对象的范围不一样 （2）筹资成本不一样 （3）税务方面： 三、资金管理工具 内部考核体系 资金管理软件 集团网上银行 人事制度及其考核 资金管理工具 内部考核体系 垂直管理原则 收入激励 任免权 业绩考核权 资金业务考核 资金管理工具 内部考核体系 包括但不限于： 资金计划考核 基础工作考核 资金周转考核 按揭管理考核 制度遵循考核 创新建议考核 …………….… 资金管理发展方向 分散 管理 融资 统管 项目现金 流量动态监控 集团现金 存量实时监管 之前 目前 未来 资金管理工具 电子结算软件 e结算系统 目标一：为集团提供高效的资金结算平台 目标二：实现项目现金链实时监管 资金管理工具 电子结算软件 四个创新 实现单据传递网络化、审批电子化 内部结算、审批系统与网上银行无缝连接 结算系统与总帐系统有效衔接 为项目资金实时监管提供信息平台 资金管理工具 电子结算软件 结算流程图 付款电子 申请单 财务部门 审批 公司领导审批 结算中心出纳接单 结算中心内部审批 提交网上