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机构费用预算管理质量考核方案 （2008版） 第一章 总则 本办法考核对象为二级机构财务负责人。 本办法考核范围为2008年12月31日前获得保监局开业批复的分公司及其所管辖的中心支公司和营销服务部。以下称“分公司整体”。 本办法所述各类预算执行率指标与国华寿发（2008）102号文件《2008年机构KPI考核方案》的对应规则如下： 本办法所述“个险业务支出预算执行率”对应《2008年机构KPI考核方案》中“营销费用预算执行率”，本办法所述“团险业务支出预算执行率”对应其“团险费用预算执行率”，本办法所述“银保业务支出预算执行率”对应其“银保费用预算执行率”。本办法所述“年度累计管理性费用预算执行率”对应其“固定费用预算执行率”。 本办法对二级机构财务负责人的考核结果作为2009年机构财务经理综合考核方案的参考依据。 第二章 考核方案细则 二级机构财务负责人预算管理质量年度考核内容及考核权重。 考核内容 标准分 考核权重 管理性费用预算执行率 100分 25% 业务性支出预算执行率 100分 25% 综合管理质量 100分 25% 预算作业质量 100分 25% 合计 100分 100% 年度预算考核得分=管理性费用预算执行率考核得分×25%+业务性支出预算执行率考核得分×25%+综合管理质量考核得分×25%+日常预算作业考核得分×25% 管理性费用预算执行率考核细则。 考核项目与范围。管理性费用预算执行率率考核内容包括： 筹备期管理性费用预算执行率 年度累计管理性费用预算执行率。 筹备期管理性费用预算考核范围为分公司管理部及分公司本部直辖营销服务部汇总，不含中支及所直辖营销服务部；年度累计管理性费用预算考核范围为分公司管理部及其所辖所有中支和营销服务部汇总。其中： 筹备期管理性费用预算考核项目如下： 预算项目 说明 职场租赁及物业费 临时租赁办公职场发生的房租 水电费 临时租赁办公职场发生水电 广告费 筹备期招聘广告、开业广告 宣传活动费 开业庆典 车辆租赁费 筹备期车辆租赁支出 车辆使用费 租赁车辆使用过程中发生的燃油、过路过桥、停车、日常保养维护维修费用 市内交通费 市内公出、加班及其他公司规定允许报销的市内公交车车票费和出租车费 网络费 DDN专线、adsl 宽带等发生的月租费用和初装费等 固定电话费 办公职场固定电话发生的市话费用，包括电话安装费、月租金、市内电话、传真费等；办公职场固定电话发生的长途话费 办公用品 办公文具 公杂费 办公文具以外发生的公杂费，如电话机费、刻制专用图章、清洁用品等费用 电子设备运转费 为保证电子设备正常运转所支付的费用，如电脑、打印机、复印机等耗用软盘、鼠标、墨盒、色带、打印纸、复印纸、碳粉等费用 银行结算费 支付给银行的汇兑、结算邮费、电汇费、手续费以及向银行购买专用凭证的费用 差旅费 员工因赴外地出差或参加会议培训发生的机票费、车船费、市内交通费、住宿费、出差补助及其他《差旅费管理办法》中明确的费用 日常招待交际费 公司为满足经营需要而支付的外部有关单位的交际、公司内部工作往来等餐饮费、礼品费，以及员工加班餐费 内勤培训费 筹备期全体内勤封闭式培训一次，包括会务费、食宿费、场租费、资料费、讲师费、杂费 日常印刷费 公司内部书刊、会计单证、信封、信纸、名片、文件袋等印刷费用，包括随同发生的包装、邮寄、运输费等 邮政费用 内勤人员日常办公邮寄公文、信函、物流发生的费用 绿化费 公司内部绿化办公职场发生的租花、保养等费用 其他 不能明确归属在上述项目中的其他费用（机动费用） 年度累计管理性费用预算考核项目如下： 预算项目 说明 职场租赁及物业费 办公职场（含营销职场）发生的房租及物业管理费、取暖费。 职场装修费摊销 办公职场（含营销职场）按照装修费摊销办法摊入的装修费用 水电费 办公职场（含营销职场）发生的水电费用 折旧费 　 低值易耗品摊销 　 长期待摊费用摊销 软件使用费摊销及其他摊销，不含职场装修费摊销和无形资产摊销 无形资产摊销 　 广告费 公司因办公需要、提高品牌知名度而发生的广告费用。包括：影视广告、户外广告、报刊广告、公告、招聘广告等 宣传活动费 公司举办的以提高品牌知名度为目的大型活动发生的费用，如：客服节活动、各种庆典仪式、媒体联谊活动 车辆租赁费 筹备期车辆租赁费用。经营期统购车辆后不再下发此项预算。 车辆使用费 租赁车辆或者自有车辆使用过程中发生的燃油、过路过桥、停车、年检及养路费、日常保养维护维修费用、车辆保险费。 市内交通费 员工市内公出、加班及其他公司规定允许报销的市内公交车车票费和出租车费（不含高管行车补助和员工车贴） 网络费 DDN专线、adsl 宽带等发生的月租费用和