第六章财务业务知识流程.pptxVIP

财务业务知识流程;n进货合同管理流程 n销售计划管理流程 n资金计划管理流程 n经销商品结算流程 n代流商品结算流程 n联销商品结算流程 n分销商品结算流程 n发票登记管理流程 n财务核算会计分录 ;进货合同管理流程;涉及岗位及操作权限：采购部经理（【进货合同】）；业务部负责人（【进货合同审核】）； 信息员（【进货价格文件】，【采购订单编辑】） ?需打印的票据：采购订单（一联：传 真给供应商）、入库确认单（三联，一联业务、一联财务、一联给仓储）返利计算单（两联，一联业务、一联财务）; （1） 采购部经理根据库存情况、销售状况、数据分析等与供应商签订商品采购合同； （2） 采购部业务员将审核通过后的合同负责建档和将相关信息数据录入到“进货合同”中，便于查询统计和监督合同的执行，为计算合同返利提供依据。 2、 采购部业务员依据签定的采购合同及其他相关信息： （1） 将商品进价录入到“价格文件”中，便于向厂家下定单时自动弹出进价，及按价格文件中登记的结算方式与厂家进行结算； （2） 采购部业务员应及时维护价格文件，以免出现错误。 ;销售计划管理流程;风控部定义计划对象、计划部门。 选择制定计划的首度财务月。 各业务部门制定本部分的年度销售计划。 风控部在系统中录入销售计划。 按计划类别，制定各类别的销售计划。 [商品类别]销售计划制定之后，可以进行 [品牌]销售计划的制定。 [商品类别]销售计划 和 [品牌]销售计划 制定完成之后，进行销售部门销售计划的制定。 确认完成本财务年销售计划制订的工作。 销售计划制定完成之后，在本年度确认完成后，每个月的销售计划是不可以修改的，这时应该用销售计划调整单进行销售计划的调整;资金计划管理流程;;?涉及岗位及操作权限：采购部经理、信息员【采购订单】、【退厂单】、【价格文件】、【调价单】、【返利计算单】、【采购合同】库管【入库确认】往来会计【应收应付款确认单】、【发票登记单】出纳【预付款单】、【付款核销单】 ?需打印的票据： 【采购订单】【预付款单】、【付款核销单】、【入库确认】、【应收应付确认单??? ?结算中心，“发票核销”中核销进项发票与实际业务。 ; 采购部做采购定单，风控部审核采购定单，厂家送货到库房后，物流库管做入库确认。 采购部做退厂单，厂家到库房拉货，物流库管做出库确认。 厂家给了进价调价涵，采购部做调价的价格文件，做调价单记账。 采购、退厂、调价，及时反应到往来账上。 同时，采购部做的进货合同的的返利，到期计算记账后，返利计算单也及时反应到往来账上。 结算中心，做“应付款确单”收取厂家的费用，也反应到往来账上。 采购部有付款申请时，风控部做“资金月计划执行”，安排付款日期。 结算中心，做“预付款单”、“付款核销单”，付款给供应商。 厂家开具进项发票。 结算中心，“进货发票登记”中录入发票。 ;;;