信贷业务信用分析与审审批(成都).pptVIP

质押贷款 最高额质押 滚动质押 应收账款质押 账户质押 * 第五部分 信贷审查流程问题探讨 * 贷款审查意见及前提条件 审查意见 对贷款八要素要给出清晰结论 设定必要的前提条件 约定财务限制条款及提前还款条款 提出管理要求 * 贷款审查流程 风险表现 调查和审查工作为同一人员完成。（？） 审查人员按照他人授意进行审查或隐瞒审查中发现的重大问题。（！） 与客户串通，向有关审批人提供虚假审查报告。（！） 风险评估没有真实反映贷款风险。（常见错误） 审查通过不具有主体资格、基本要素不全、不符合信贷政策以及信贷风险突出的贷款业务。 （主要问题） * 贷款审查流程 防控措施 落实审贷分离，单独设立贷款审查岗，形成有效岗位制约。 信贷审查人员必须严格按照规定的审查内容和不同信贷业务审查的具体要求对相关资料进行审查，明确提出审查意见和防范风险及控制措施，对审查内容真实性、合法合规性负责。 对审查中发现的重大问题或疑点，必须进行换人核实调查，予以确认并作出详细说明。 * 贷款审查流程 案例与解析 贷审分离案例 交通银行 审查人员与借款人一般不直接接触 为什么？ 利弊分析 审查人员无最终决策权 * 贷款审查流程 案例与解析 审查人员应真正成为信贷专家 花旗银行案例 审批官牛不牛？（工行） 集体审议机制（贷审会） 决策还是咨询 对结果负责吗 * * 银行承兑汇票 银行承兑汇票的主要特点 既是一种结算工具，也是一种融资工具 是高风险，低收益业务品种 表外融资，不占用贷款规模 * 银行承兑汇票 审核应注意的几个问题 严格限制银行承兑汇票的出具对象，仅限于优质客户，作为竞争手段掌握使用。 对一般客户，应尽量提高保证金比例，并尽可能按低风险要求做业务。 * 银行承兑汇票 重点把握： 以商品交易为基础，真实贸易背景。应提供商品交易合同、增值税原件或复印件； 保证金比例。审查是否符合免保证金条件，是否能够双免； 差额部分应提供足额、有效的担保。 单户承兑汇票余额应控制在上年销售收入的一定比例 关注兑付资金来源，关注是否按申请用途使用银行承兑汇票，关注申请人是否有不良记录。 * 银行承兑汇票 关注收款人是否关联企业，防范关系人通过开立银行承兑汇票套取银行资金。 关注是否存在滚动签发银行承兑汇票的情况。 对房地产企业不得签发银行承兑汇票和办理贴现业务，防止房地产企业通过银行承兑汇票变相融资用于房地产项目开发。 * 案例：GL公司银行承兑汇票案例 RT公司商票贴现业务检查失实 E银行商业汇票贴现回购业务诈骗 * 贸易融资业务审查 * 贸易融资业务审查 从供应链企业集群的角度看，交易过程是信息流、物流和资金流的集成，这种集成相对封闭，为银行监控提供了条件。 企业流动资金占用主要存在于三个科目：预付账款、存货及应收账款，利用这三部分资产作为企业贷款的信用支持，可形成预付融资、存货融资与应收融资三种基础的供应链融资解决方案。 针对企业生产和交易过程的特点与需求，三种融资方式可组合为更复杂的整体解决方案。 * 贸易融资的三类产品 存货类产品： 静态抵质押授信、动态抵质押授信、标准仓单质押授信、普通仓单质押授信。 预付款类产品 保兑仓授信、厂商银授信（仓储监管）、进口信用证项下未来货权质押授信、国内信用证、附保贴函的商业承兑汇票。 应收账款类产品 国内明保理、国内暗保理、国内保理池融资、应收账款质押、出口应收账款池融资。 * 核定供应链金融授信额度 订单融资案例 孔二狗 保理案例 * 固定资产贷款（项目融资） 项目建设是否合规 项目资金来源落实情况 项目建设条件是否具备 产品市场及竞争能力分析 项目效益测算及偿债能力分析 * * 1、项目建设是否合规 （1）项目是否经有权部门批准立项或项目可研报告已获有权部门批准 （2）项目环境评价报告是否已获有权部门审批通过 （3）项目占用土地的审批是否依法合规，建设用地是否符合国家规定 * 2、项目资金来源落实情况 （1）项目评估总投资及自筹资金占比是否符合国家规定 （2）项目自筹资金到位情况、到位计划及出资能力分析 （3）他行融资落实情况 （5）防范借款人通过关联关系虚假出资或抽回投资 * 3、项目建设条件是否具备 （1）建设用地及水、电、汽供应和交通设施能否满足项目建设需要 （2）工艺技术是否成熟、可靠 （3）主要生产设备来源及设备先进程度 （4）项目建成后主要原材料供应渠道及可靠性 * 4、项目产品市场及竞争能力分析 （1）国际、国内市场供求状况 （2）项目产品目标市场供求状况 （3）替代产品发展情况及趋势 （4）主要竞争对手情况及与本企业、本项目竞争能力比较： ①规模；②市场占有率；③价格；④成本； ⑤管理水平 * 5、项目效益测算及偿债能力分析 （1）项目效益及投资回收期