商业银行关信贷业务的审计自查报告.docVIP

ⅩⅩ市商业银行有关信贷业务的审计自查报告 ⅩⅩ市商业银行自成立以来，在市委市政府和人民银行的帮助下，通过加强自身的管理，信贷业务逐步走向正轨，信贷资产质量日渐提高，信贷业务品种逐渐增加，现就ⅩⅩ年我行信贷业务方面作一自查报告。 一、信贷制度方面。 为使我行各项信贷业务在操作过程中做到有章可循，并使新的贷款业务进展顺利，ⅩⅩ年我行针对不同业务制订了相应的制度，如《ⅩⅩ市商业银行银行承兑汇票贴现及再贴现管理暂行办法》、《ⅩⅩ市商业银行个人住房按揭贷款实施办法》等，为新业务的操作起到了一个导向作用。（各项制度附后） 二、不良贷款的真实性。 ⅩⅩ年末，我行各项贷款余额316110万元，其中正常贷款144015万元，逾期贷款64184万元，呆滞贷款107911万元，不良贷款合计172095万元，占贷款余额的54.44%。由于各种原因，我行应转未转逾期贷款30863万元，实际不良贷款202958万元，占贷款余额的64.20%。造成不良贷款失真的原因有： （一）管理不严。部分管理部及支行对新发放贷款管理不力，忽略贷后检查，致使贷款形成风险，且对已存在风险的贷款不够重视，未作调账处理。 （二）为使账面保持较低的不良贷款率，对新增的不良贷款不作调账处理。 （三）对新增的不良贷款过于乐观，以为可以在短期内收回，暂不作账务处理，但事实上在一定期限内足额收回存在困难。 对不良贷款失真现象，我行已于去年对部分贷款进行了调整及改正，并向人民银行作出书面检查。对其余应转未转逾期贷款，我行将针对不同情况作不同处理，尽快加以调整和改正，真实地反映贷款质量。 三、贷款“三查”制度的落实情况。 发放贷款前期，我行基本能够做到实地调查，认真分析，严格按我行贷款操作规程对贷款分级审批，100万元以上大额贷款实行集体审批制度。但贷后检查工作是我行比较薄弱的一环，部分贷款虽进行贷后跟踪检查或定期检查，但没有形成文字性的书面报告；部分贷款甚至没有进行检查，只是例行公事地按季催收利息。针对此项问题，为防范化解贷款风险，我行计划将贷后检查形成制度，加强这方面的管理。 四、贷款投向。 我行作为一家地方性的商业银行，一直以支持地方经济建设发展为己任。ⅩⅩ年我行累计发放贷款127144万元，其中75%用于支持地方中小企业的发展，7.3%用于发放个人消费贷款，6.6%用于支持市政基础设施建设，6.5%用于支持我市上市公司的发展，4.5%用于其他。 五、信贷资金的使用。 在信贷资金的使用方面，我行严格按照《商业银行法》、《贷款通则》等法律法规的规定执行，密切关注信贷资金的流向，自我行成立以来，未出现信贷资金流向股市等违规现象。 信贷管理部 　 附件： 1、《ⅩⅩ市商业银行贷款审批管理办法》 2、《ⅩⅩ市商业银行银行承兑汇票贴现及再贴现管理暂行办法》 3、《ⅩⅩ市商业银行个人住房按揭贷款实施办法》 4、《ⅩⅩ市商业银行汽车消费贷款实施办法》 5、《ⅩⅩ市商业银行个人金融资产质押贷款实施办法》 6、《ⅩⅩ市商业银行个人住房抵押贷款实施办法》 7、《ⅩⅩ市商业银行商户摊位使用权质押贷款暂行管理办法》 8、《ⅩⅩ市商业银行银行承兑汇票实施办法》 资产重组贷款报告工作总结访谈总结客户项目手册客户最终问卷客户满意度调查客户满意度调查项目报告行业近期发展 资产重组贷款报告工作总结访谈总结客户项目手册客户最终问卷客户满意度调查客户满意度调查项目报告行业近期发展