浅析集团资金管理方法.docVIP

浅析集团资金管理方法 　　摘 要：资金是集团企业管理工作当中的重要内容，也是整个企业健康运营的关键环节，因此，对集团资金进行科学有效的管理，从而发挥集团财务资源的整合优势，保障资金安全，提高资金使用效率是集团工作的重中之重。本文结合自身工作经历从集团资金管理的主要内容与加强集团资金管理的对策等两方面对集团资金管理工作进行探讨。 　　关键词：集团 资金 管理 　　资金对于一个集团而言，不仅是其财务管理的主要内容，而且是其整个集团正常运营的关键环节，对集团的管理与生产经营等有着直接的联系，因而，要根据集团的实际情况对集团的资金进行有效的管理，进而为集团的健康运营与科学管理提供必要的支撑，促进集团的健康持续发展。现从我国部分集团资金管理的实际情况出发，对集团资金管理的主要内容（集团资金的筹集、集团资金的使用、集团资金的运营、集团收益的相关分配）和加强集团资金管理的主要对策（从基础上抓好资金管理工作、从集中管理中提高资金使用效能、从审计制度之中强化财务监督）两个方面进行针对性的探讨，以促使集团资金管理更加科学、更加合理、更加完善。 　　一、集团资金管理的主要内容 　　集团资金管理的主要内容主要包括集团资金的筹集、集团资金的使用、集团资金的运营以及集团收益的相关分配等工作。 　　1.集团资金的筹集。集团资金的筹集不仅是整个集团生存的前提条件，而且也是整个集团能够得以发展的必要条件，集团要通过资金筹集这一工作为集团获取持续的资金供应，从而让集团在较强的保障之中进行灵活的运营，在具体的资金筹集过程当中，一方面要注意集团内部的运营情况、管理现状等实际情况，另一方面要对集团的竞争环境以及整个经营环境进行全面而客观的了解与认识，并在此基础之上制定出合理、稳健的资金筹集战略，对集团资金筹集的相关目标、相关结构以及相关方法、渠道等进行阶段性规划与长期规划，在能够降低集团企业现金资产存量的基础上，合理利用财务杠杆，提高集团公司内部资金使用效率，降低资金成本。计真履行集团资金使用环节的决策、审批、执行，确保资金使用中事前、事中、事后各过程的动态控制。这对整个集团的科学管理与健康发展是必不可少的。 　　2.集团资金的使用。就集团内部资金的相关使用工作而言，主要是指将集团已有的资金使用到可能产生未来效益的部分产业或部分项目当中的相关工作。集团资金的使用工作不仅包括了与集团经济活动相关的所有活动，而且对集团内部的具体运作以及集团内部资金、资源等的合理配置起着较为关键的作用，据此，要想有效实现集团资金的合理使用，必须对集团内部各公司的决策权与使用权进行明确的划分，并将其责任与义务进行明确的规定，在制度上做到严格、公正。 　　3.集团资金的运营。就集团资金的运营而言，主要是指将集团的资金进行整理与规划，在科学的管理与充分的利用之上促进各公司的发展与合作，进而促进整个集团的发展，产生较大的效益。在资金运营这一工作当中不仅要对资金的具体运营方法给予应有的重视，而且要对资金的具体使用与安排进行详细的记录，从而从整体上做好监督与管理工作，一则可以有效控制资金的流向，二则可以积极应对资金运营当中出现的变化，为资金的有效运营进行科学的管理，实现对集团企业经营活动的动态控制，保证资金使用的安全性。 　　4. 集团收益的相关分配。在经营过后，集团要将其所获得的收益要进行合理的分配，进而为集团的进一步发展提供必要的保障。一方面要注意集团内部发展的储备，另一方面要注意集团内部各公司所得与各员工所得，并要将这两者的关系进行积极的处理，只有如此，才能够真正做好集团收益的相关分配，也只有如此，才能够提高员工与战略投资者的积极性，真正促进企业的持续发展。 　　二、加强集团资金管理的对策 　　1.从基础上抓好资金管理工作。与资金管理相关的基础性工作是整个资金管理过程当中的首要问题，也是十分重要的问题，因此，一定要从源头上做好。首先，要对账目进行清楚的记录，不仅要日结，而且要日清，尤其要将企业与银行之间的账目进行及时的核对，对于有所出入的账目要进行及时的解决进而确保其及时入账。其次，充分加强存货、应收帐款的管理，提高资金周转速度，降低资金成本，进而避免坏帐的发生。再次，要不断加强相关财务人员的专业素质，该专业素质一方面是指与财务相关的具体工作能力，另一方面则是指其思想觉悟，尤其是对相关法律法规与职业操守的认识与掌握，只有其专业素质真正提高，才能够真正做好资金管理相关工作。最后，要不断加强资金管理相关知识与相关道德操守的宣传与教育，一则为有效提高相关人员的工作能力，二则为集团的资金管理创造良好的工作环境。 　　2.从集中管理中提高资金使用效能。对资金进行集中管理主要是指将集团内的资金按照诸如结算中心这样的程序与形式进行管理，并通过当前的网络银行与管理软件等信息化技术对资金