金融法第九章 支付结算法.pptVIP

第九章 支付结算法 支付结算法概述 一 结算的概念和种类 支付结算是指单位、个人在社会经济活动中使用票据、信用卡和汇兑，托收承付、委托收款等结算方式时行货币收付及资金结算的行为。 我国关于支付结算的法律规范主要有： 《票据法》 《商业银行法》 《支付结算办法》 《国内信用证结算办法》 《银行卡业务管理办法》 二 支付结算的原则 1恪守信用，履约付款 2谁的钱进谁的账，由谁支配 3银行不垫款 三 我国支付体系框架 1.支付服务组织 2.支付清算系统 (1）中国现代化支付系统 （CNAPS） ???? 大额实时支付系统（HVPS） 小额批量支付系统（BEPS） ?（2）商业银行行内系统（3）票据交换系统（4）银行卡支付系统（5）外币清算系统3.支付工具现金\票据\银行卡\创新支付工具 4.支付体系的监管 非票据结算 一、汇兑 ?? (一)汇兑的概念和种类 ?汇兑是汇款人委托银行将其款项支付给收款人的结算方式。 ?? ?? (二) 汇兑的规则 1 汇兑凭证的签发(撤消\退汇) 2 汇出行受理委托（内容\金额\印章） 3? 汇兑款项收取规则 二、托收承付 （一）托收承付的概念、适用范围、前提条件 托收承付是根据购销合同由收款人发货后委托银行向异地付款人收取款项，由付款人向银行承认付款的结算方式。 (1)使用主体 (2) 结算的款项 (3) 必须签有购销合同 (4) 发运证件 (5)托收承付结算金额起点每笔1万元，新华书店系统每笔起点为1千元。 ? (二) 托收承付的规则 托收 承付 ----验单付款3天 ----验货付款 10天 *拒绝付款 ?(1)没有签订购销合同或购销合同未订明托收承付结算方式的款项。 (2)未事先达成协议，收款人提前交货，或因逾期交货付款人不再需要该项货物的款项。 (3)未按合同规定的到货地址发货的款项。 (4)代销、寄销、赊销商品的款项。 (5)验单付款，发现所列货物的品种、规格、数量、价格与合同规定不符，或货物已到，经查验货物与合同规定或发货清单不符的款项。 (6)验货付款，经查验货物与合同规定或与发货清单不符的款项。 (7)货款已经支付或计算有错误的款项。 三、委托收款 ?? ???(一)委托收款的概念及适用范围 ????委托收款是收款人凭已承兑商业汇票、债券等付款人债务证明委托银行向付款人收取款项的结算方式。 ??? ?(二)委托收款规则 ?1委托 2付款 四 银行卡 1分类 银行卡，是指由商业银行（合邮政金融机构，下同）向社会发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具。 银行卡包括信用卡和借记卡。 信用卡按是否向发卡银行交存备用金分为贷记卡、准贷记卡两类。 借记卡按功能不同分为转账卡、 专用卡、储值卡。  2当事人间的法律关系 五 信用证结算 (一 ) 概念 《国内信用证结算办法》第2条：“信用证是指开证行依照申请人的申请开出的，凭符合信用证条款的单据支付的付款承诺”。 《跟单信用证统一惯例——2007年修订本，国际商会第600号出版物》 第二条 定义 信用证 指一项不可撤销的安排，无论其名称或描述如何，该项安排构成开证行对相符交单予以承付的确定承诺。 理解要点：1由银行开出 2凭规定单据 3向第三方付款 (二) 信用证结算的过程 (三)当事人的义务与责任 1开证人 2开证行(付款行) 3通知行 4受益人 5议付行 (四) 特点 1 开证行负第一性付款责任 2信用证业务处理的是单据 3信用证是一项自足文件 * * 发卡银行 持卡人 特约商户 担保人 受益人 申请人 议付行\通知行 开证行