农电局年终财务分析.docVIP

2009年年终财务分析 　2009年以来，我局财务工作在公司及市局财务处的正确领导下，在我局领导的直接带领及各科室的全力配合下，以年初提出的工作思路为指导，以成本管理和资金管理为重点，全面落实预算管理，实现了业务制度的规范化，有力地推动了财务管理水平。从而超额完成上级下达的年度指标，现将我局2009年财务状况分析如下 一、主要经济指标完成情况： 1、购、售电量及营业损失率完成情况 我局本期共完成购电量35,277.82万KWH，去年同期为29,947.11万KWH,本期比去年同期多完成购电量5,330.71万KWH，增长率为17.80%。 本期完成售电量为32,977.52万KWH，去年同期为28,066.71万KWH，本期比去年同期增长了4,910.81万KWH，增长率为17.50% 。增长的原因除居民、非居民等用电量自然增长外，主要是由于本期新增了部分大工业用户形成的。 本期综合损失率为6.52％，去年同期6.45％，同比上升了个0.07百分点。 2、收入完成情况 我局本年完成售电收入（不含税）14,220.87万元，去年同期为12,332.68万元，同比增长额为1,888.19万元，增长率为15.31％，增长的主要原因是由于售电量的增长。 我局本年完成低压维管费收入1,143.77万元，去年同期收入为863.05万元，同比增长了280.72万元，增长率为32.53％。本年度计划指标为实现低压维管费收入892.18万元，本期收入完成年度计划的128.20％。 3、购电费支出情况 我局本年发生购电支出10,661.02万元，去年同期购电支出为8,804.84万元，同比增长1,856.18万元，增长率为21.08％。 4、电费趸售留成完成情况 我局本期实现趸售留成3,559.85万元，去年同期为3,527.84万元，同比增加32.01万元，增长率为0.91％。 5、供电成本与维管费完成情况 我局本年主业的供电成本与低压维管费支出合计为15,873.16万元，其中：（1）工资为1,331.13万元（含农村电工工资302.43万元）；（2）折旧费为1,318.89万元(其中城、农网改造折旧978.72万元)；（3）城、农网财务费用504.18万元。 上年同期主业的供电成本与低压维管费支出合计为13,822.92万元，其中：（1）工资为1,238.66万元（含农村电工工资319.04万元）；（2）折旧费为1,284.14万元(其中城、农网改造折旧991.96万元)；（3）城、农网财务费用739.87万元。 供电成本同比增加2,050.24万元，增长率为14.83％，增长的主要原因是：（1）购电支出增长1,856.18万元（2）折旧增加34.75万元(3)工资增长92.47万元（4）提取的工资、企补项目（住房公积金、养老保险、医疗保险）等较上年都有所增加；（5）各项费用较上年度有不同程度的增减变化。 6、利润完成及维管费结余情况 我局本年度主业经营利润与维管费结余之和为-575万元（主业经营利润为-778.87万元、维管结余203.87万元），我局上年同期主业利润为-282万元，本年度比上年同期多亏损293万元，其主要原因是由于不可控成本增加及供电成本增减变化共同影响形成的。 本年度维管费结余203.87万元，上年同期低压维管费结余-101.45万元，本期比上年同期多结余305.32万元，这主要是因为本年维管费收入比上年同期增加280.72万元。 7、税金的缴纳情况 本年共实现各项税金239.93万元，其中增值税为193.04万元，城建税为9.62万元，其他各项税金为37.26万元，税负率为1.69％。去年同期共实现各项税金各项税金634.38万元，其中增值税为566.19万元，城建税为29.36万元，其他各项税金为38.83万元，税负率为5.14％。税负率本年较上年度下降3.45个百分点，比去年同期少实现税金394.45万元，主要是由于税收政策的影响，本年度固定资产及工程物资进项税的抵扣，使本年度应交增值税额大幅度下降，同时影响相关税费同时下降。 二、报告期资产经营指标完成情况 1、应收款项情况 报告期应收帐款余额为616.33万元，比年初上升281.13万元，其主要原因是因为电费月与自然月不同，12月份电费正常回收时间为2010年1月18日前，所以各所及大用户电费差1个月回收额。 本年其他应收款期末余额为1,501.44万元，其中局属各单位欠款333.87万元，现在我局已着手对该部分欠款进行清理，预计该部分欠款可以全部收回。应收市局还本付息收入1,091.06万元，本年其他应收款压降421.70万元，本年我局对清理其他应收款投入很大，效果比较明显。 2、长短期借款情况 我局本期长期借款余额为15,141.7