全球基金查自纠工作省级现场复核情况汇报.pptVIP

全球基金结核病项目自查自纠工作省级现场复核情况汇报 山东省结核病防治中心 项目管理科 2011-7-19 一、督导时间、地区和人员 督导时间：2011年6月16-20日 （共35个项目执行单位） 　 第一组 第二组 第三组 第四组 领队 谭京录 徐 勇 张延安 胡传刚 组长 张修磊 王 秀 耿 红 李 芳 组员 张元东 郭肖岩 张洪梅 李海涛 王 宇 陈国强 陶武威 杨云萍 张允译 宋春燕 丁 艳 督导 地区 泰安 泰山区 日照 东港区 烟台 芝罘区 青岛 李沧区 东平县 莒 县 龙口市 胶南市 聊城 市 级 临沂 兰山区 莱阳市 黄岛区 德州 夏津县 罗庄区 蓬莱市 城阳区 陵 县 枣庄 市 级 威海 环翠区 胶州市 滨州 惠民县 济宁 市中区 平度市 兖州市 文登区 潍坊 寿光市 邹城市 各项目市县项目领域一览表 第一组 泰安 泰山区 流动人口 东平县 流动人口 聊城 市级 耐多药 德州 市级 耐多药 夏津 定点医院 陵县 定点医院 滨州 市级 耐多药 惠民 定点医院 第二组 日照 东港区 流动人口 莒县 流动人口 临沂 市级 耐多药 兰山区 流动人口 罗庄区 流动人口 枣庄 市级 耐多药 济宁 市中区 流动人口 兖州市 定点医院 邹城 双重感染 第三组 烟台 芝罘区 流动人口 龙口市 流动人口 莱阳市 流动人口 蓬莱市 流动人口 威海 环翠区 流动人口 文登区 流动人口 第四组 青岛 李沧区 流动人口、定点医院 胶南市 流动人口 黄岛区 流动人口 城阳区 流动人口 胶州市 定点医院 平度市 双重感染 潍坊 寿光市 流动人口 总体情况 各项目执行单位高度重视自查自纠工作，均进行了细致的、彻底的自查自纠，对发现的问题也进行了积极的整改，自查自纠工作成绩显著。 各项目执行单位多多少少仍然存在一些或大或小的问题。 三、督导发现的问题 （一）项目经费方面 （二）财务管理方面 （三）内控制度方面 （四）会议培训费用方面 （五）病人相关费用方面 （六）人员聘用方面 （七）NGO组织方面 （一）预算管理 省项目办下拨的项目经费全部及时全额到账，不存在被中途截留、挪用的现象。 基本上能够按照项目预算支出经费。 项目经费执行率因各单位工作开展情况不同而有高有低。（目前全球基金检查的重点是资金规范、有效地使用，即资金安全，对经费执行率不做具体要求。） （二）银行账户 35个项目执行单位中有18个未开设全球基金独立账户。 不存在将其他项目经费放在全球基金银行账户核算的单位 不存在将项目资金转入个人账户使用的单位 （三）内控制度 聘用的合同中未明确工作职责和工资金额(有7个单位存在问题) 个别单位，在复核现场未见相关内控制度 个别单位，或未建立财务报销审批制度，或未建立资产管理制度（无资产也要建制度），或未建立项目人员岗位职责，或人员变动未按规定程序办理工作移交手续，或财务人员无会计上岗证 （四）资金支付与核算 - 违规操作 绝大多数单位不存在违规操作； 但极个别的单位存在违规操作，有一个单位涉及金额还较大。 D市：将全球基金项目的NGO活动经费用于健康促进费和项目优惠措施宣传的广告费（37600元）-非项目活动支出，应调至配套经费列支 X县:(1)将项目资金用于单位其他支出，包括饭费、交通费、电话费、办公用品等，涉及资金达20681.44 元-非项目活动支出，应调至本级经费列支；(2)2011年3月之前，病人相关检查未免费提供，造免费检查单子-虚列支出，应调至本级经费列支；(3) 2009年12月30日，中国全球基金定点医院结核病项目启动培训班,2011年4月30日，督导费-非项目活动支出，应调至配套经费列支。 P县：激励费用于其它科目-变更科目，应调至相应的科目，如果相应科目经费已用完或其他原因无法调到相应科目，则调至配套经费。 （五）资金支付与核算 - 工资与补贴 流动领域：延时工作补助发放未附加班记录（或排班表），或者排班表上的加班次数与补助发放计算的次数或人员不符。（有9个单位存在问题） 加班记录的内容应详细（时间、人员），和补助发放应对应起来 聘用人员工资超标，超标部分调至配套经费（有6个单位存在问题） X县：没有应给定点医院聘用人员的工资却发给了防疫站结防科人员，退回。 领取工资的人数与预算人数不符（2个单位）, 其中一个是聘用了3人，但总费用未超标，另一个是定点医院未额外聘用人员，而是把聘用人员工资以传染病工作补贴的形式发放给项目工作人员。 聘用人员领取专家费或心理支持费，退回或调至本级经费； 有一个单位延时补助平均分配，以固定数额发放给所有工作人员 补助发放单中无领款人身份证号或签名，或代领。 （六）会议和培训费用 共性问题：会议、培训的宾馆选择不符合当地政府采购规定，未招标，未